Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

[nnguyentranbich]

Công ty tạm tính thuê TNDN cả 4 quý tổng cộng la 141 tr ( mình đã nộp đầy đủ). khi quyết toán năm thì số thuế TNDN mình phải nộp là 122tr, được giảm 30% là còn 85tr 4. Do đó công ty mình đã nộp thừa số tiền thuế la 55 tr6. các bạn cho mình hỏi nếu số thuế nộp thừa nhiều như vậy thì có vấn đề gì ko??? (Mình ko làm thủ tục hoàn thuế mà để trừ dần vào các khoản thuế của năm sau)..

 

[hoat228]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Số thuế nộp thừa như vậy ko có vấn đề gì đâu bạn àh. để trừ dần vào năm sau cũng được. nhưng năm sau bạn nên tạm tính ít thui rui cuối năm cân đối bạn àh. chứ nộp nhiều như vậy vào thuế rùi thì ko dễ lấy lại đâu.

 

[nnguyentranbich]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

mình biết như vậy rồi...nhưng năm nay có phát sinh được giảm 30% nên nó dư nhiều vậy...

 

[huy dinh]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

mình biết như vậy rồi...nhưng năm nay có phát sinh được giảm 30% nên nó dư nhiều vậy...

Cty bạn được giảm 30% thuế TNDN, nghĩa là bạn thuộc DN nhỏ và vừa theo Thông tư 154/2011/TT-BTC. Vậy tại sao năm 2011 bạn không gia hạn nộp thuế thêm 1 năm nữa theo Quyết định 21/2011/QĐ-TTg nhỉ?

 

[trung87]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Như vậy là sang năm nay quý 1 tạm nộp là 100tr nhưng mà năm trước còn dư 40tr thì chúng ta nộp 60tr. Mình mới nghe một người nói là hoàn thuế TNDN,nộp tạm tính lớn hơn quyết toán thuế thì theo mình doanh nghiệp chỉ nên nộp 1% doanh thu tạm tính thui hoặc trên lợi nhuận.Ví dụ tạm tính lợi nhuận 500 tr thì bạn nộp 50tr cũng chả sao.keke

 

[nnguyentranbich]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Cty bạn được giảm 30% thuế TNDN, nghĩa là bạn thuộc DN nhỏ và vừa theo Thông tư 154/2011/TT-BTC. Vậy tại sao năm 2011 bạn không gia hạn nộp thuế thêm 1 năm nữa theo Quyết định 21/2011/QĐ-TTg nhỉ?

Sếp mình cứ mỗi lần nộp tờ khai là nộp thuế luôn cho khỏe bạn à....Nọp dư thì để trừ vào các khoản thuế khác của năm sau cũng được

 

[hoagiap]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Như vậy là sang năm nay quý 1 tạm nộp là 100tr nhưng mà năm trước còn dư 40tr thì chúng ta nộp 60tr. Mình mới nghe một người nói là hoàn thuế TNDN,nộp tạm tính lớn hơn quyết toán thuế thì theo mình doanh nghiệp chỉ nên nộp 1% doanh thu tạm tính thui hoặc trên lợi nhuận.Ví dụ tạm tính lợi nhuận 500 tr thì bạn nộp 50tr cũng chả sao.keke

Theo mình được biết thì không được tự động bù trừ như vậy. Nếu năm nay bạn nộp dư 40tr, quí 1 năm sau tạm tính phải nộp 100tr thì bạn cứ phải nộp 100tr, 40tr nộp thừa năm trước muốn lấy lại phải làm thủ tục xin hoàn thuế hoặc làm thủ tục xin bù trừ giữa 2 khoản đó. Thủ tục này theo hướng dẫn thì đơn giản nhưng thực tế thì loằng ngoằng lắm:wall:

 

[thanhthao1605]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Lại thuế TNDN mình đang gặp rắc rối đây các bạn xem hướng dẫn mình giúp nhé!
Năm 2010 lỗ 135tr kế toán đã kết chuyển lỗ sang 2011.
4 quý năm 2011mình lãi 40tr mỗi quý 10tr và gia hạn nộp thuế theo nghị định 21. Nhưng cuối năm mình quyết toán thuế thì lãi 15tr. Vậy 15tr đó mình có nộp tiền ko hay bù trừ khoảng lỗ năm 2010. Còn thuể thu nhập tạm tính đó mình hạch toán ngược lại phải ko? Mình nghe mọi người nói nếu đã tick vào gia hạn nộp theo NĐ 21 rồi là bắt buộc phải nộp như thế phải không? Nếu tiện đk luôn giúp mình các bút toán đó với. Híc còn lăn tăn quá giúp mình với.

 

[trung87]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Theo mình được biết thì không được tự động bù trừ như vậy. Nếu năm nay bạn nộp dư 40tr, quí 1 năm sau tạm tính phải nộp 100tr thì bạn cứ phải nộp 100tr, 40tr nộp thừa năm trước muốn lấy lại phải làm thủ tục xin hoàn thuế hoặc làm thủ tục xin bù trừ giữa 2 khoản đó. Thủ tục này theo hướng dẫn thì đơn giản nhưng thực tế thì loằng ngoằng lắm:wall:

Thôi,vậy thì tạm khai thuế tndn là 40 thì nộp bao nhiêu tùy mình(1%),cố gắng ko để nộp dư khi quyết toán là đc,nếu vài tỷ thì xin bù trừ chứ mình chưa nghe hoàn thuế tndn bao giờ.

 

[hoagiap]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính cho cả năm nộp dư

Thôi,vậy thì tạm khai thuế tndn là 40 thì nộp bao nhiêu tùy mình(1%),cố gắng ko để nộp dư khi quyết toán là đc,nếu vài tỷ thì xin bù trừ chứ mình chưa nghe hoàn thuế tndn bao giờ.

he he, nói chung là tính toán sao cho số tạm nộp vừa đủ hoặc thiếu chút không sao, sẽ nộp bù sau, đừng nộp thừa, sau này phải xin xỏ bù trừ zích zắc ( trong trường hợp này đồng tiền đi trước không phải là đồng tiền khôn):021: