Từ chứng từ ghi sổ lên Sổ Cái

[anhthuthu]

Chào các bạn!
Mình có một câu hỏi cần được giải đáp, mong các bạn giúp đỡ. Vốn là công ty mình thực tập làm theo hình thức chứng từ ghi sổ băng phần mềm kế toán, mình có xin được một mẫu chứng từ ghi sổ của công ty. Chứng từ ghi sổ của công ty này ghi theo từng loại nghiệp vụ vd như bán hàng sẽ lên chứng từ ghi sổ theo Chứng từ HĐ. Nhưng điều khó hiểu là cột Nợ hoặc Có của chứng từ ghi sổ đó là của nhiều tàikhoanr chứ không phải 1 tài khoản như mình học,ví dụ tất cả các định khoản liên quan đến 1 nghiệp vụ bán đều được lên cùng chứng từ ghi sổ ấy, chẳng hạn Nợ 632/Có 155, Nợ 131/Có 511,3331. Như vậy khi lên Sổ Cái của từng tài khoản thì mình phải làm thế nào? Có thông qua sổ nào trước khi lên Sổ Cái nữa không ạ?
Mình xin cảm ơn.

 

[nhen con]

Ðề: Từ chứng từ ghi sổ lên Sổ Cái

Nếu sử dụng phần mềm thì bạn nên hỏi lại chỗ kế toán. Còn nếu sử dụng trên Exel thì bên mình cũng đang làm theo hình thức này. Nhưng bên mình phân loại từng chứng từ ghi sổ như: CTGS 01: Nợ TK 111, Có các TK liên quan,.... Như vậy khi lên Sổ cái tiền mặt thì mình chỉ cần có CTGS 01, CTGS 02 (Ghi Có TK 111, Nợ các TK khác)
Còn theo hình thức CTGS thì Từ CTGS sẽ lên Sổ cái, k qua sổ nào nữa. nên tốt nhất là bạn nên hỏi lại kế toán về phần mềm. Mỗi đơn vị thiết lập phần mềm khác nhau cho dù cùng hình thức kế toán.

 

[huyền kt8]

cụ thể sẽ vào sổ cái nhu tn của tk 111 khi lm chi tiết như bạn noi ở trên minh chưa hinh dung ra dk giup minh vs