Số thuế GTGT được khấu trừ

[nemchuath]

Năm 2011 tổng số thuế Vat được khấu trừ của em là No 1331: 40.651.581,Tổng số thuế Vat phải nộp là :Co 3331: 131.066.807
cuối năm em K/C số thuế VAT được khấu trừ là Nợ 3331: 40.651.581/ có 1331: 40.651.581.
em làm như vậy đúng không ah??

 

[VTM]

Ðề: Số thuế GTGT được khấu trừ

Năm 2011 tổng số thuế Vat được khấu trừ của em là No 1331: 40.651.581,Tổng số thuế Vat phải nộp là :Co 3331: 131.066.807
cuối năm em K/C số thuế VAT được khấu trừ là Nợ 3331: 40.651.581/ có 1331: 40.651.581.
em làm như vậy đúng không ah??

Bút toán kết chuyển GTGT như vậy là đúng rồi.
Bạn lưu ý thêm: việc k/c thuế GTGT phải được thực hiện hàng tháng để xác định số thuế phải nộp hoặc còn được khấu trừ trong tháng (tương ứng với tờ khai tháng).

 

[member0608]

Ðề: Số thuế GTGT được khấu trừ

Bút toán kết chuyển GTGT như vậy là đúng rồi.
Bạn lưu ý thêm: việc k/c thuế GTGT phải được thực hiện hàng tháng để xác định số thuế phải nộp hoặc còn được khấu trừ trong tháng (tương ứng với tờ khai tháng).

Em có thắc mắc. Hàng tháng mình có 2 khoản VAT mua vào và VAT bán ra. Vậy, thuế VAT được khấu trừ phải là số chênh lệch của 2 khoản này chứ? Nếu hàng tháng mình không làm mà để cuối năm làm trong BCTC có được không Anh? Và cách làm thế nào?

 

[DHgtvt]

Ðề: Số thuế GTGT được khấu trừ

Các bạn cho mình hỏi nếu trong trường hợp mình chỉ có đầu vào mà không có đầu ra thì có phải thực hiện kết chuyển không