Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

[DHgtvt]

Chào anh chị và mọi người, em có tình huống này mong mọi người giúp đơn, tháng 9/2011 cty em có 1 hoá đơn đầu vào, em chưa kê khai và hạch toán gì cả, bây giờ làm BCTC thì thấy sót 1 hoá đơn đó và kê khai vào tháng 2/2012 này thì hoá đơn này vẫn là trong vào 6 tháng đủ điều kiện kê khai và khấu trừ, nhưng em đang lăn tăn là hoá đơn qua 2 năm tài chính, và cái phần chi này em để chi phí năm 2011 hay 2012, và hoá đơn này có đủ điều kiện khấu trừ không, mong mọi người chỉ giúp

 

[Do Tu Chi 89]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Theo mình bạn kê khai bình thường phần chi này bạn cho vào năm 2012 bạn ạ

 

[dong sang]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Chào anh chị và mọi người, em có tình huống này mong mọi người giúp đơn, tháng 9/2011 cty em có 1 hoá đơn đầu vào, em chưa kê khai và hạch toán gì cả, bây giờ làm BCTC thì thấy sót 1 hoá đơn đó và kê khai vào tháng 2/2012 này thì hoá đơn này vẫn là trong vào 6 tháng đủ điều kiện kê khai và khấu trừ, nhưng em đang lăn tăn là hoá đơn qua 2 năm tài chính, và cái phần chi này em để chi phí năm 2011 hay 2012, và hoá đơn này có đủ điều kiện khấu trừ không, mong mọi người chỉ giúp

Nếu vậy thì bạn hạch toán vào năm 2012 luôn

 

[DHgtvt]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Cảm ơn các bạn rất nhiều

 

[papy]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

xin hỏi mọi người chút nhé. mình cũng có vấn đề liên quan đến vụ này nè. Mình đang làm quyết toán năm 2011 thì có 1 hóa đơn mua NVL ngày 15/12/2010 của chị kế toán trước làm bỏ sót, mình đã kê khai thuế VAT đầu vào của T1/2011 rùi, nhưng khi làm hàng tồn kho và công nợ của năm 2011 lấy số tồn của năm 2010 sang thì ko có khoản này vì chị kế toán trước bỏ sót mà. Vậy cho mình hỏi số NVL này có được cho sang năm 2012 ko??/ hay là chốt sổ của năm 2010 rồi mà bỏ sót đó là viêc của 2010 năm 2011 ko liên quan đến mình và sau này thuế có sờ đến thì trách nhiệm cũng thuộc về chị kế toán trước nhỉ ai biết giúp mình với huhu...:wall:

 

[gaoluc]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Chào các anh chị! em có 1 thắc mắc nhờ các anh chị hướng dẫn và giải đáp giúp em.
Vào tháng 10/2011 cty em có xuất 1 HĐ và giờ hóa đơn đó bị hủy (hủy vào T2/2012). Em phải kê khai điều chỉnh, bổ sung như thế nào? Nộp những biểu mẫu nào cho CQT?
Mong anh chị giải đáp giúp em!

 

[quytda]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Chào các anh chị! em có 1 thắc mắc nhờ các anh chị hướng dẫn và giải đáp giúp em.
Vào tháng 10/2011 cty em có xuất 1 HĐ và giờ hóa đơn đó bị hủy (hủy vào T2/2012). Em phải kê khai điều chỉnh, bổ sung như thế nào? Nộp những biểu mẫu nào cho CQT?
Mong anh chị giải đáp giúp em!

Bạn kê khai bổ sung theo mẫu 01 trong htkk 3.1.1,sau khi khai bổ sung bạn nộp thuế và nộp phạt(nếu có)

 

[gaoluc]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Mình kê khai bổ sung vào tháng 10/2011 hay mình kê khai vào T02/2012 vậy, rồi có làm giải trình gì không vậy?

 

[valentine1011]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Chào anh chị và mọi người, em có tình huống này mong mọi người giúp đơn, tháng 9/2011 cty em có 1 hoá đơn đầu vào, em chưa kê khai và hạch toán gì cả, bây giờ làm BCTC thì thấy sót 1 hoá đơn đó và kê khai vào tháng 2/2012 này thì hoá đơn này vẫn là trong vào 6 tháng đủ điều kiện kê khai và khấu trừ, nhưng em đang lăn tăn là hoá đơn qua 2 năm tài chính, và cái phần chi này em để chi phí năm 2011 hay 2012, và hoá đơn này có đủ điều kiện khấu trừ không, mong mọi người chỉ giúp

Những chi phí của năm 2011 thì bạn nên hạch toán ở năm 2011, vì khi quyết toán thuế họ sẽ đẩy chi phí đó sang năm 2011 nếu bạn hạch toán chi phí đó vào năm 2012. Còn bạn kê khai thuế cho hóa đơn đó vào năm 2012 cũng không vấn đề gì. Khi đó, giữa sổ 1331 và tờ khai thuế GTGT sẽ chênh nhau đúng phần giá trị của hóa đơn mà bạn kê khai ở năm 2012 này, nên ghi chú vào để tiện theo dõi.

 

[DHgtvt]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Dạ vâng vậy em vẫn vào chi phí bình thường còn khoản thuế để ngoài em hạch toán Nợ 6427, Có TK 111 còn phần thuế là không để

 

[tranvankhanh]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Mình cũng có một trường hợp như Papy, hoá đơn hàng hoá năm 2010 bị sót cho đến khi làm BCTC năm 2011 mình mới phát hiện, hoá đơn này đã chuyển khoản có giá trị trên 100 triệu và chưa kê khai thuế GTGT, mình ko biết phải xử lý số hàng hoá này như thế nào bây giờ, và số tiền đã chuyển khoản nữa, mong các anh, chị giúp đỡ với. Cám ơn nhiều!!!

 

[nga69]

Ðề: Hoá đơn GTGT đầu vào chưa kê khai qua 2 năm tài chính

Mình cũng có một trường hợp như Papy, hoá đơn hàng hoá năm 2010 bị sót cho đến khi làm BCTC năm 2011 mình mới phát hiện, hoá đơn này đã chuyển khoản có giá trị trên 100 triệu và chưa kê khai thuế GTGT, mình ko biết phải xử lý số hàng hoá này như thế nào bây giờ, và số tiền đã chuyển khoản nữa, mong các anh, chị giúp đỡ với. Cám ơn nhiều!!!

Ôi, hóa đơn từ 2010 thì bây giờ đã hết thời hạn kê khai rồi