Chênh lệch thuế GTGT

  • Thread starter hong2790
  • Ngày gửi
hong2790

hong2790

Sơ cấp
20/4/11
31
0
0
Hà Nội
Chào anh chị,các anh chị cho em hỏi chút xíu ạ
Năm 2010 chị kế toán trước kê khai thuế GTGT đầu vào của tháng 12 năm 2010 là tăng 46,1K so với thực tế
Vì thế nên số dư trên TK 133 năm 2011 với số thuế được khấu trừ ở trên tờ khai hàng tháng là ko khớp nhau
BIo em làm tờ khai bổ sung tháng 12 năm 2010 giảm số thuế được khấu trừ là 46,1 K thì có bị phạt ko ạ
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
M

member0608

Cao cấp
6/8/10
466
2
0
Hồ Chí Minh
lactam.vn
Em có 1 số thắc mắc.

1. Công ty Em hoạt động 2 dịch vụ: chịu thuế và không chịu thuế. Vậy, khi tính thuế GTGT được khấu trừ phải chia theo tỷ lệ doanh thu. Nhưng trong BCTC năm trước Em không biết nên
làm sai, khấu trừ hết luôn. Vậy, giờ phải điều chỉnh thế nào? và theo những biểu mẫu nào vậy?

2. Vấn đề nữa là số thuế GTGT được khấu trừ trên BCTC 2010 (18.402.352) và số thuế GTGT được khấu trừ chuyển từ 12/2010 sang 01/2011 (18.448.161) khác nhau. Nếu không tìm được nguyên nhân chênh lệch thì cách giải quyết thế nào để không bị phạt ah? Giờ Em muốn thay đổi "số thuế khấu trừ kỳ trước chuyển sang" và " số thuế khấu trừ trong kỳ" trên tờ khai GTGT tháng 1 thì phải làm cách nào ah? Thời hạn cho việc sửa đổi, bổ sung tờ khai tháng là bao lâu vậy?

3. Trong năm 2011, khi kê khai GTGT Em đã kê khai toàn bộ hóa đơn đầu vào, nhưng khi quyết toán cuối năm, có 1 số chi phí không hợp lý nên Em đã loại ra. Do đó, dẫn đến chênh lệch giữa số VAT cuối 2011 khấu trừ sang 2012 và khi BCTC 2011. Vậy, mình phải giải quyết thế nào ah?

Mong mọi người giải đáp dùm.
 
hong2790

hong2790

Sơ cấp
20/4/11
31
0
0
Hà Nội
Ðề: Chênh lệch thuế GTGT

không có ai trả lời cho em với:((
 
T

tranthao2212

Guest
15/3/12
3
0
0
36
ha noi
Ðề: Chênh lệch thuế GTGT

Bạn phải xem là số thuế GTGT trên tờ khai và số thuế trên TK 133 so với chứng từ hóa đơn thì số nào đúng
Nếu số trên Tờ khai thuế hàng tháng là đúng thì bạn điều chỉnh trên TK 133 và điều chỉnh trên Báo cáo tài chính theo quy định doanh nghiệp phát hiện ra sai sót trước khi quyết toán thì sẽ không bị phạt nhưng cái này còn tùy chi Cục thuế thôi bạn nha :052:
nếu số trên tờ khai là sai thì bạn làm bổ sung điều chỉnh số thuế trên cho đúng, bạn ghi giảm số thuế trên đồng thời sẽ phải nộp lại số tiền thuế chênh lệch trên + số tiền phạt = số tiền thuế *0.05% * số ngày tính đến thời điểm bạn kê khai điều chỉnh
 
hong2790

hong2790

Sơ cấp
20/4/11
31
0
0
Hà Nội
Ðề: Chênh lệch thuế GTGT

nhưng mà bên em giảm số thuế GTGT được khấu trừ nhưng mà vẫn chưa phải nộp thuế,nhưng chắc vẫn bị phạt
 

Similar threads

H
Trả lời
13
Lượt xem
17K
e4624
K
Trả lời
0
Lượt xem
2K
Thuế GTGT
Kiếp đọc hành
K
Phần mềm BRAVO
Trả lời
0
Lượt xem
34K
Thuế GTGT
Phần mềm BRAVO
Phần mềm BRAVO
Webketoan Hub
Trả lời
0
Lượt xem
33K
Thuế GTGT
Webketoan Hub
Webketoan Hub

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA