thuế GTGT phải nộp

[sam1986]

cả nhà ơi cho em hỏi chút. Bên e tháng 6/2011 phải nộp thuế GTGT vào ngân sách là 4tr, khi ấy em định khoản là N3331/c111:4tr. Nhưng mà bi giờ, e làm bctc, kiểm tra lại mới thấy nhầm lẫn, thuế GTGT phải nộp có 3.5tr thôi. Cả nhà có ai bít giờ e phải định khoản thế nào với khoản chênh lệch ko ạ?
thank cả nhà nhiều!

 

[khunglongcoi86]

Ðề: thuế GTGT phải nộp

1, vậy là bạn đã nộp số tiền 4 triệu đó rùi ah.
vậy thì khi nộp bạn đã hạch toán N 333.1/ C 111: 4 triệu
bây giờ bạn chỉ phải nộp 3,5 triệu thì coi như bạn nộp thừa 500.000đ. -> bạn cứ để dư bên nợ 333.1 thôi. Đến khi nào phải nộp thuế GTGT thì bạn trừ số nộp dư đó đi và nộp tiếp số cần nộp thôi.
VD. dư nợ 333.1: 500.000
phải nộp tiếp thuế GTGT tháng sau là 1 triệu ,thì bạn xuất quỹ hoặc chuyển khoản nộp tiếp 500.000 thôi là đủ
2, tại sao trên tờ khai phải nộp có 3,5 triệu mà bạn lại nộp 4 triệu ? bạn không kiểm tra tờ khai sao?

 

[chuthilan]

Ðề: thuế GTGT phải nộp

Tháng 6 công ty đã nộp tiền rùi, mình nghĩ bây giờ không phải hạch toán gì cả, c phải lập tờ khai 01/KHBS, khai lại tờ khai 01/GTGT của tháng 6, và điều chỉnh mã số [38] trên tờ khai 01/KHBS của tháng 3/2012 là 500.000đ. Đương nhiên là có kèm tài liệu giải thích, khi đó thì số thuế mà công ty phải nộp tháng 3 này sẽ giảm đi 1 lượng là 500.000đ.

 

[IT wa Ktoan]

Ðề: thuế GTGT phải nộp

Nộp lộn rồi thì treo đó. Làm tờ khai bổ sung đề điều chỉnh lại số tiền nộp thừa, sau này có nộp thì trừ lại cái thằng 500k.

 

[sam1986]

Ðề: thuế GTGT phải nộp

thank mọi người nhiều nhé. e mới vào tiếp nhận làm báo cáo tài chính, kiểm tra sổ sách thấy sai ý mà. kế toán trước kê khai giá trị gia tăng đầu vào xong ko kiểm tra lại hóa đơn nên có sai sót.