Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

[Trần Văn Tý]

fftopic:
Hi all,
Công ty mình có 1 cái hóa đơn hàng hóa trị giá 11tỷ được xuất trong tháng 01, đến tháng 02 người ta mới giao hóa đơn tài chính. Công ty lại thanh toán được 9tỷ bằng chuyển khoản số tiền còn lại thanh toán bằng tiền mặt, mình thực hiện các bước như sau:
- Nhập kho hàng hóa : Nợ 156/Có 331: 10tỷ
- Báo thuế tháng 02: Mình khai báo thuế khấu trừ 818 triệu (thay vì 1tỷ)
- Hạch toán sổ sách khi hóa đơn về: Nợ 133/Có 331 : 818 triệu
- Phần chênh lệch thuế do thanh toán bằng tiền mặt: Nợ 632/ Có 331: 182 triệu
CÁCH HẠCH TOÁN NHƯ VẬY CÓ VẦN ĐỀ GÌ KHÔNG, AI ĐÃ BIẾT HOẶC CÓ CÁCH HẠCH TOÁN NÀO HAY VÀ HỢP LÝ HƠN CÓ THỂ HƯỚNG DẪN DÙM MÌNH VỚI

THANKS

SƯƠNG GIÓ PHỦ ĐỜI TRAI

 

[Trần Văn Tý]

Ðề: Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

Ai cho hỏi thêm là khai báo trễ hóa đơn gtgt hàng hóa 1-3 tháng có bị phạt gì không? và mức phạt là bao nhiêu, theo nghị định or thông tư nào?

Thanks

SƯƠNG GIÓ PHỦ ĐỜI TRAI

 

[Do Tu Chi 89]

Ðề: Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

có thể khai báo HĐ chậm nhất là 6 tháng kể từ ngày xuất HĐ nhưng theo mình biết thì phải chuyển khoản hết chứ sao lại TT bằng TM được bạn DK như vậy nghe chừng không ổn tí nào à

 

[kimntn]

Ðề: Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

Mình nghĩ phần thuế không được khấu trừ này đưa vào nguyên giá hàng hóa: N156/C331. Khi bán mới kết chuyển qua 632.

 

[Trần Văn Tý]

Ðề: Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

Mình biết được phép khai báo HĐ chậm nhất 6 tháng đối với hóa đơn chi phí, còn hóa đơn NVL và hàng hóa thì sao? có thông tư hay nghị định nào quy định cho NVL và hàng hóa ko?

 

[Do Tu Chi 89]

Ðề: Hóa đơn gtgt thanh toán được một phần

với tất cả HĐ VAT có thể khai báo chậm nhất là 6 tháng không căn cứ là CP HH hay NVL

 

[girl]

fftopic:
Hi all,
Công ty mình có 1 cái hóa đơn hàng hóa trị giá 11tỷ được xuất trong tháng 01, đến tháng 02 người ta mới giao hóa đơn tài chính. Công ty lại thanh toán được 9tỷ bằng chuyển khoản số tiền còn lại thanh toán bằng tiền mặt, mình thực hiện các bước như sau:
- Nhập kho hàng hóa : Nợ 156/Có 331: 10tỷ
- Báo thuế tháng 02: Mình khai báo thuế khấu trừ 818 triệu (thay vì 1tỷ)
- Hạch toán sổ sách khi hóa đơn về: Nợ 133/Có 331 : 818 triệu
- Phần chênh lệch thuế do thanh toán bằng tiền mặt: Nợ 632/ Có 331: 182 triệu
CÁCH HẠCH TOÁN NHƯ VẬY CÓ VẦN ĐỀ GÌ KHÔNG, AI ĐÃ BIẾT HOẶC CÓ CÁCH HẠCH TOÁN NÀO HAY VÀ HỢP LÝ HƠN CÓ THỂ HƯỚNG DẪN DÙM MÌNH VỚI

THANKS

SƯƠNG GIÓ PHỦ ĐỜI TRAI

Khi thanh toán trước mà chưa có hóa đơn thfi hạch toán: N 331/C112
Khi hóa đơn về N156,133/C331 theo trị giá trên hóa đơn
Phần còn lại thanh toán bằng TM ghi N331/111
Phần thanh toán bằng tiền mặt chỉ không được khấu trừu thuế khi anh làm báo cáo thuế GTGT thôi còn trên sổ sách vẫn hạch toán bình thường ko có phần chênh lệch nào cả.
- Hóa đơn đuợc kê khai chậm sau 6 tháng nhưng anh chú ý khi viết hóa đơn đầu ra phải dựa vào ngày nhập trên hóa đơn mua vào đó

Thân.