Các điều chỉnh thuế GTGT cuối 2010 và các tháng năm 2011

[member0608]

Xin chào!

Sau khi kiểm tra lại các tờ khai 2011 và sổ sách cuối năm 2010, Em phát hiện có sự chênh lệch các số liệu về GTGT. Cụ thể:
- Số VAT được khấu trừ trên HTKK cuối năm 2010 sang tháng 1/2011: 18,448,161
- Số VAT được khấu trừ trên BCTC cuối năm 2010: 18,402,352
- Sau khi quyết toán cuối năm 2011, có 1 số hóa đơn không hợp lý nên loại ra, nhưng trong năm vẫn kê vào.
- Công ty có 2 dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế. Nhưng từ năm 2010 và cả 2011, Em không biết nên hàng tháng không làm thêm PL 01-4A/GTGT mà vẫn khấu trừ bình thường. Và cuối năm 2010 không làm PL 01-4B/GTGT luôn. Do đó chênh lệch GTGT rất nhiều.

Vậy giờ Em giải quyết như sau:

- Với số GTGT chênh lệch giữa BCTC 2010 và tháng 1/2011 thì Em làm lại tờ khai bổ sung KHBS tháng 1, kèm PL 01-4A/GTGT.
- Các tháng còn lại làm thêm PL 01-4A/GTGT. Nếu có chi phí loại thì làm tờ khai bổ sung KHBS.
- Và tháng 12/2011 kèm PL 01-4B/GTGT để lên BCTC 2011.

Không biết làm vậy đã ổn chưa? Và bây giờ nộp lại các tờ khai này có kịp không vậy? Mong mọi người chỉ giáo thêm để Em kịp BCTC năm 2011.

Cảm ơn nhiều!