A
accountant71189
Guest
em chào các anh chị trong diễn đàn.
em đang gặp phải trường hợp
Nhập khẩu hàng hóa, tờ khai hải quan ghi giá FOB là 250, chi phí vận tải 70, bảo hiểm 30 đã trả bằng tiền vay ngắn hạn, thuế NK 20%, thuế TTĐB 65%, thuế GTGt 10%. Tiền hàng đã trả người bán ½ bằng TGNH. Thuế NK, TTĐB nộp bằng tiền mặt, thực tế hàng về cảng VN chỉ đạt 70% giá trị, số hàng thiếu DN đã đồng ý cho người bán sẽ giao sau. DN đã kê khai thuế GTGT theo số thực nhập.
10 ngày sau, nhận được QĐ của cơ quan hải quan được hoàn lại thuế NK, thuế TTĐB nộp thừa cho trừ vào số phải nộp lần sau, thuế GTGT được khấu trừ
Xuất kho số hàng đã nhập về bán cho DN B ở trong nước với giá 350, thuế GTGT 10%, thuế TTĐB 75%.B chưa thanh toán.
Nhận được thông báo B nhận đủ hàng nhưng trong đó có 20 % hàng kém chất lượng. B xuất trả, Cty đã nhận đủ hàng trả lại và chấp nhận trừ vào số tiền hàng
mong các anh chị giúp đỡ. em cám ơn.
em đang gặp phải trường hợp
Nhập khẩu hàng hóa, tờ khai hải quan ghi giá FOB là 250, chi phí vận tải 70, bảo hiểm 30 đã trả bằng tiền vay ngắn hạn, thuế NK 20%, thuế TTĐB 65%, thuế GTGt 10%. Tiền hàng đã trả người bán ½ bằng TGNH. Thuế NK, TTĐB nộp bằng tiền mặt, thực tế hàng về cảng VN chỉ đạt 70% giá trị, số hàng thiếu DN đã đồng ý cho người bán sẽ giao sau. DN đã kê khai thuế GTGT theo số thực nhập.
10 ngày sau, nhận được QĐ của cơ quan hải quan được hoàn lại thuế NK, thuế TTĐB nộp thừa cho trừ vào số phải nộp lần sau, thuế GTGT được khấu trừ
Xuất kho số hàng đã nhập về bán cho DN B ở trong nước với giá 350, thuế GTGT 10%, thuế TTĐB 75%.B chưa thanh toán.
Nhận được thông báo B nhận đủ hàng nhưng trong đó có 20 % hàng kém chất lượng. B xuất trả, Cty đã nhận đủ hàng trả lại và chấp nhận trừ vào số tiền hàng
mong các anh chị giúp đỡ. em cám ơn.
