Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

[vickyngo2512]

Chào cả nhà,

Em đang có một vấn đề đau đầu. Cuối năm 2011 thuế có vào quyết toán trự tiếp năm 2009+2010. Bên em đã ký biên bản kiểm tra và đã có quyết định xử phạt xong xuôi rồi. Sau đó em phát hiện ra 01 loại hàng hóa năm 2010 đã xuất hóa đơn nhưng trên sổ kế toán thì chưa xuất và vẫn còn để tồn. Giá trị của hàng hóa này có ảnh hưởng đến giá vốn và lợi nhuận năm 2010. Và nó cũng ảnh hưởng đến số lượng tồn của các năm tiếp theo. Cụ thể là số tồn đầu năm 2011 sẽ bị thừa so với thực tế.
Vậy em phải điều chỉnh thế nào cho hợp lý? :wall::wall::wall::wall::wall: Mong các bác cao tay giúp đỡ! Thks các bác nhiều nhiều
P/s: Xin nhấn mạnh là bên em đã kiểm tra thuế trực tiếp của năm 2010 rồi nhé!

 

[uocmoxanhbn2009]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Vậy khi kiểm tra QT cơ quan thuế có phát hiện ra ko? Họ xử lý thế nào?

 

[luongtanyb]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

sổ kế toán và sổ sách BCTC là 2 sổ khác nhau. hiện tại cty bạn đã quyết toán xong rồi chốt số liệu thì bạn lấy số liệu đó làm số dư của các TK đầu năm 2011. vậy bạn kiểm tra hàng chênh lệch đó là của phần đã bị quyết toán chưa, nếu chưa bạn cần điều chỉnh ngay đầu năm 2011. Nếu trên diễn đàn bạn chưa rõ ý mình bạn hãy liên hệ trực tiếp mình sẽ giúp bạn những gì có thể ĐT của mình 0978 183 139 hoặc gửi mail cho mình theo đ/c taxatc2011@gmail.com.

cho mình hỏi chút bạn ơi thứ 2 tới đây đội thuê vào KTra cty mình, họ yêu cầu kiểm tra thuế GTGT và thuế TNDN , Kt việc tạo in phát hành Hóa đơn nữa, vậy mình phải chuận bị những j bạn chỉ cho mình biết với, mình chưa bj KT bjo nên lo quá, mà sổ sách năm 2009-2010 mình lại ko trục tiếp làm nên càng lo hơn, huhu

 

[nguyendinhhungquynhon]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

cho mình hỏi chút bạn ơi thứ 2 tới đây đội thuê vào KTra cty mình, họ yêu cầu kiểm tra thuế GTGT và thuế TNDN , Kt việc tạo in phát hành Hóa đơn nữa, vậy mình phải chuận bị những j bạn chỉ cho mình biết với, mình chưa bj KT bjo nên lo quá, mà sổ sách năm 2009-2010 mình lại ko trục tiếp làm nên càng lo hơn, huhu

Tốt nhất Bạn nên mời kế toán trước đây đến để diễn giãi . Bạn không nắm rõ mà diễn giãi thì coi chừng lại rối ben lên càng khổ cho kế toán cũ nữa .
Chúc thành công .

 

[kimtuyen1985]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Trước khi cbo thuế đến ktra đơn vị bạn, bạn phải rà soát lại toàn bộ hóa đơn đầu vào và đầu ra,các tờ khai thuế đã đủ các tháng chưa, việc thông báo phát hành hóa đơn và việc phát hành hóa đơn theo đúng tinh thần của nghị định 51/2010 chưa,đó là chỉ sd hóa đơn sau khi phát hành gửi đến cq thuế sau 5 ngày. nhưng quan trọng nhất là hóa đơn của bạn phải rõ ràng không tấy xóa. Nếu theo kinh nghiệm của mình cho thấy tư nhiên cq thuế xuống kiểm tra đơn vị bạn chắc đơn vị bạn đang làm sai một vấn đề gì đó và bị cq thuế phát hiện ra. Bạn nên xem xét cẩn thận trước khi mọi hồ sơ đưa cho cq thuế ktra nhé.
http://www.atc.org.vn

Bạn ơi mình cũng đang rất lo vấn đề hóa đơn này vì theo mình biết khi xuất HD mà ko được chấp nhận thì phải làm biên bản hủy HD 2 bên ký đóng dấu nhưng kế toán cũ ko làm mà chỉ kẹp lại liên đỏ đã bị xé rồi xuất lại tờ khác. Nếu cơ quan thuế ktra và phát hiện ra như vậy thì sẽ bị sao hả bạn? Mình phải xử lý thế nào bây giờ?

 

[luongtanyb]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Tốt nhất Bạn nên mời kế toán trước đây đến để diễn giãi . Bạn không nắm rõ mà diễn giãi thì coi chừng lại rối ben lên càng khổ cho kế toán cũ nữa .
Chúc thành công .

KT cũ thì họ đàng làm ở rất xa đây mình ko thể mưòi họ về được, vậy khi KT thuế họ bắt giải trình những HD đầu vào , đầu ra đúng ko bạn ? mình xem lại sổ sách thấy bất cập nữa là hd bán hàng còn chưa đóng dấu cty ở bện dưới thì có làm sao ko nhỉ? cty mình jo chuyển đổi hình thức nên ko còn dấu cũ nữa, mình lo quá các bạn giú mình nhé . thank

 

[ketoanlitek]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Mọi người ơi cứu em với ạ
Công ty em mới thanh tra Thuế xong, số còn đc khấu trừ cuối năm 2011 trên tờ khai là 190tr,
trên bien bản họ tính ra số bên em phải giảm trừ 31tr và số còn được khấu trừ là 155tr. Nhưng khi em trừ đi 31tr thì số còn được khấu trừ là: 190tr-31tr = 159tr. số nầy chênh với số tồn trên biên bản thanh tra là 4tr. Vậy cho em hỏi trong trường hợp này em phải làm thế nào ạ? Em có nên giảm trừ thêm 4tr đó để ra số tồn như trên biên bản ko ạ?

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Mọi người ơi cứu em với ạ
Công ty em mới thanh tra Thuế xong, số còn đc khấu trừ cuối năm 2011 trên tờ khai là 190tr,
trên bien bản họ tính ra số bên em phải giảm trừ 31tr và số còn được khấu trừ là 155tr. Nhưng khi em trừ đi 31tr thì số còn được khấu trừ là: 190tr-31tr = 159tr. số nầy chênh với số tồn trên biên bản thanh tra là 4tr. Vậy cho em hỏi trong trường hợp này em phải làm thế nào ạ? Em có nên giảm trừ thêm 4tr đó để ra số tồn như trên biên bản ko ạ?

Trước khi ký vào biên bản thì phải kiểm tra lại biên bản xem đã đúng hay chưa ? Nếu có sai sót phải thắc mắc, phản hồi lại ngay với Đội Trưởng Đội Quyết Toán và đề nghị chỉnh sửa lại.
Bạn mang biên bản lên, để hỏi rõ, nếu sai thì yêu cầu CQ Thuế điều chỉnh lại vì sau này CQ Thuế quyết tóan năm sau, họ căn cứ vào biên bản QT lần trước liền kề.

 

[incon]

Ðề: Điều chỉnh sai sót sau khi thanh tra thuế trực tiếp

Khi xong biên bản thì doanh nghiệp phải đọc kỹ mới ký chứ,.Nếu số tồn chốt báo cáo là 155tr thì phải điều chỉnh theo số này cho hợp nhất con số cho kiểm tra đợt sau.
Nếu bên bạn còn vướng mắc về sổ sách có thể liên hê với đại lý thuế của bọn tớ. Tớ ở Từ Liêm -0982.538.379 .