Cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN?

Thảo luận trong 'Phần mềm HTKK' bắt đầu bởi dantamkt2008, 26 Tháng ba 2012.

20,909 lượt xem

  1. dantamkt2008

    dantamkt2008 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Anh chị ơi giúp em với !!!!!!!!!!!!
    Bên em cũng có một công ty làm về phần mềm , đc miễn giảm thuế 4 năm và công ty hoạt động năm nay là được 2 năm, thế trên tờ phụ lục 03-3A em phải khai như thế nào trong các chỉ tiêu sau :
    1: chỉ tiêu điều kiện ưu đãi em phải tích vào phần ưu đãi nào ?
    2: Mức độ ưu đãi em phải ghi làm sao ?
    và cuối cùng ở xác việc xác định số thuế được miễn giảm em phải ghi như thế nào giả sử bên em lãi 30 triệu ??
    anh chi ơi giúp em với,em chưa làm cái này bao giờ nên ko hiều gì hết.:wall:
     

    Các bài viết khác:

    #1
  2. VTM

    VTM Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    78
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Bạn cho biết thêm:
    1. Cy có phải được thành lập 2010 ?
    2. Nếu thành lập 2010 thì năm này lãi hay lổ ?
     
    #2
  3. dantamkt2008

    dantamkt2008 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Dạ thư anh ! công ty em thành lập năm 2010 ạ, và công ty em cả năm ngoái và năm nay đều lãi.
     
    #3
  4. VTM

    VTM Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    78
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Xem hình (cách ghi):

    [​IMG]

    DN thành lập 2010 và có lãi ngay trong năm này => hiệu lực miễn thuế tính ngay từ 2010 (nếu DN không có yêu cầu chuyển hiệu lực miễn thuế do thời gian thành lập ngắn).
     
    #4
    thuduyen283 thích bài này.
  5. dantamkt2008

    dantamkt2008 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Em cám ơn anh nhiều lắm,em làm được rồi , nộp đc báo cáo tài chính rồi, yeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeeee !:D
     
    #5
  6. nns1238

    nns1238 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Hi anh, mục 4.4 sao lại là 100%; và số thuế TNDN được miễn giảm sao lại là 3tr (bằng số thuế phải nộp); theo như em hiểu thì số thuế được miễn, giảm phải là số chênh lệch (3.4) = 7.5tr - 3tr = 4.5tr chứ????
     
    #6
  7. Lâm Mai

    Lâm Mai Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tân bình,tphcm
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    May ghê, cũng đang có thắc mắc y chang bạn này. Công ty mình thành lập tháng 8/2009, Cty sửa chữa ô tô.
    Năm 2009 lỗ: 45.136.741
    Năm 2010 lỗ : 181.449.710
    Năm 2011 lãi : 50.469.076
    Xin vui lòng giúp mình cách khai phụ luc 03-3A.
    Mình khai phụ lục 03-2A năm 2009: 45.136.710. Năm 2010: 181.449.710. Số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế kỳ này mình cũng ghi y chang vậy luôn , như vậy có đúng không ạ?
    (Xin lỗi vì hỏi hơi nhiều vì hôm đi tập huấn mình không đi được vì đó là ngày cưới của mình, cho nên không biết cách kê khai, mong cả nhà thông cảm và giúp đỡ mình nha. Cám ơn cả nhà nhiều lắm)
     
    #7
  8. bluerose_90

    bluerose_90 Don't cry

    Bài viết:
    162
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    phố hàng vôi - huyện lôi thôi - tỉnh rắc rối
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Nếu cty thành lập từ năm 2010 đến nay mà toàn lỗ thì sao ạ?
     
    Last edited: 27 Tháng ba 2012
    #8
  9. ACC4RUM

    ACC4RUM Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,572
    Đã được thích:
    264
    Nơi ở:
    Đà Lạt
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Lỗ thì không phát sinh thu nhập tính thuế, không phải tính thuế và cũng không có miễn thuế luôn vì có đâu thuế mà miễn. Chỉ có điều là thời gian tính miễn thuế được lùi lại đến năm thứ 4.
     
    #9
  10. BìnhYên

    BìnhYên Guest

    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Cho mình hỏi ngoài mức độ ưu đãi theo điều kiện của DN ,chỉ tiêu " Ưu đãi khác" theo NĐ 101 - giãm 30% thì ghi thêm vào chỗ nào trong phần B -Xác định số thuế được ưu đãi để xác định số thuế thật sự được ưu đãi ?
    Cám ơn bạn.
     
    #10
  11. quyen238

    quyen238 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    10
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hồ chí minh
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Sẵn đây cho e hỏi với, cty e cũng sản xuất phần mềm nhân sự. và có bán thêm phần cứng là máy chấm công.
    cả nhà cho e trong phần 03-3A, cách xác định phần 3.1. "Tổng thu nhập tính thuế được hưởng thuế xuất ưu đãi," chỗ này tính như thế nào vậy cả nhà. giúp e với.
     
    #11
  12. ACC4RUM

    ACC4RUM Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,572
    Đã được thích:
    264
    Nơi ở:
    Đà Lạt
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Cong ty bạn có phải là doanh nghiệp mới thành lập từ dự án đầu tư hoặc là doanh nghiệp di chuyển địa điểm không? Chỉ có 2 trường hợp này mới lập phụ lục 03-3A và có ghi trong giấy đăng ký doanh nghiệp
     
    #12
  13. quyen238

    quyen238 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    10
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hồ chí minh
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    Dạ. Bên e có giấy chứng nhận miễn giảm thuế TNDN đó a. Bên e thành lập năm 2005, đã hết thời gian miễn giảm thuế TNDN 4 năm Nhưng còn tính thuế suât TNDN 10% và được giảm 50% số thuế phải nộp nữa. e thấy mấy chị kế toán trước cũng làm như vậy. Nhưng e k biết làm thế nào để tính chỗ "Tổng thu nhập tính thuế được hưởng thuế xuất ưu đãi". e mới đi làm nên k hiểu mấy. có gì a giúp e với. tks a.
     
    #13
  14. camnhungkt90

    camnhungkt90 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Mường Nhé, Điện Biên
    Ðề: Cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN?

    chào các bạn. mình là men mới. mình có một thắc mắc nho nhỏ.
    công ty minh kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng, năm nay là năm thứ 6 phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp 10% nhưng theo nghị đinh 101 giảm 30%, và giảm 50% đối với doanh nghiệp trong khu vực đặc biệt khó khăn. ( mình o Mường nhé, điên Biên) vậy mình phải ghi cỏ phần nào? bảng xác định thuế được ưu đãi.
    cảm ơn mọi người đã giúp đỡ./.
     
    #14
  15. trungkien47a

    trungkien47a Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    179
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    lam dong
    Ðề: cách kê khai phụ lục 03-3A trong quyết toán thuế TNDN ?

    để làm được cái này đầu tiên em phải tách được doanh thu, chi phí riêng cho phần mềm sx, phần cứng vì 2 loại hình này mức thuế suat khác nhau.
    1 cái 10% (và giảm 1 nữa), 1 cái dịch vụ thì chịu thuế suất thông thường 20%
    Phần "Tổng thu nhập tính thuế được hưởng thuế xuất ưu đãi" chính là doanh thu trừ (-) chi phí dành riêng cho phần mềm sx
    Năm 2013 này được làm cái này trên PL03-3A.

     
    #15

Chia sẻ trang này