BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

[Pysanka]

Hi cả nhà, mình cần sự giúp đỡ của mọi ng !

Bảng Cân đối số phát sinh & bảng cân đối kế toán đều không cân. (lệch cùng 1 số)
Mình đã kiểm tra lại mấy lần, cả chứng từ gốc, nhưng mà vẫn không ra. (

Các bạn có thể chỉ cho mình những lỗi sai có thể dẫn tới việc phát sinh ko cân ko?

Cảm ơn mọi người trước !

 

[y thien do long ky 2003]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Hi cả nhà, mình cần sự giúp đỡ của mọi ng !

Bảng Cân đối số phát sinh & bảng cân đối kế toán đều không cân. (lệch cùng 1 số)
Mình đã kiểm tra lại mấy lần, cả chứng từ gốc, nhưng mà vẫn không ra. (

Các bạn có thể chỉ cho mình những lỗi sai có thể dẫn tới việc phát sinh ko cân ko?

Cảm ơn mọi người trước !

Bảng Cân đối SPS không cân ở Phát sinh trong kỳ Nợ - Có. -----> Có thể sai sót ở khâu hạch toán kế toán tài khoản trong kỳ.

Mình thấy TK 141 có số dư vừa Nợ - Có. Và TK 338 có số dư Nợ nên thấy hơi đặc biệt.

 

[Pysanka]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

@ Y thien do long ky: Công ty mình làm xây dựng nên 141 vẫn để dư Có bạn ạ!
Còn TK 338 là do mình chưa trừ hết thôi, cái đó vẫn có số dư khớp cuối năm nên ko sao.

Mình biết là chắc hạch toán sai ở đâu đó, nhưg mình đag cố khoanh vùng nó lại.
Trog trườg hợp này, Nợ > Có, TS > NV --> có thể do hạch toán thừa không nhỉ?

 

[tramden]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Bạn xem lại một số nguyên nhân khác:
- Công thức tính tổng trong phần phát sinh đã đủ các hết các dòng trong NKC hay chưa?
- Trong bảng CĐPS còn thiếu một/một vài tài khoản có trong NKC
- Các tài khoản có gốc công nợ (131,331,138,141,338...), có thể có cả số dư bên nợ và bên có, bạn phải làm bảng cân đối phát sinh công nợ cho từng tài khoản đó thì mới ra được số dư cuối kỳ đúng.

Thân,

 

[y thien do long ky 2003]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

@ Y thien do long ky: Công ty mình làm xây dựng nên 141 vẫn để dư Có bạn ạ!
Còn TK 338 là do mình chưa trừ hết thôi, cái đó vẫn có số dư khớp cuối năm nên ko sao.

Mình biết là chắc hạch toán sai ở đâu đó, nhưg mình đag cố khoanh vùng nó lại.
Trog trườg hợp này, Nợ > Có, TS > NV --> có thể do hạch toán thừa không nhỉ?

Bạn có thể khoanh vùng là lập Bảng cân đối SPS theo từng tháng xem có cân từng tháng chưa bạn ?

 

[hongthuy20k]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Em tìm ra chỗ sai rồi

 

[y thien do long ky 2003]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Em cũng bị bảng cân đối PS không cân đây ạ, các bác nhòm giúp em với, em kiểm tra đi kiểm tra lại mà vẫn chưa ra. Thanks các bác.

Bạn làm bằng phần mềm Fast thì thông thường không cân là do cách nhập liệu hạch toán ban đầu của kế toán. Bạn kiểm tra lại nhé.

 

[Pysanka]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Ôi ! Tìm ra rồi , mừng chảy nước mắt mất thôi ! (
Cảm ơn bạn Y thien do long ky nhé ! Khoanh vùng kiểu đó, tìm ra ngay 1 tháng lệch cân đối.
Mình sẽ rà soát lại tháng này. Tkss a lotttttttt :x :x

 

[hongthuy20k]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

Ôi mình cũng tìm ra rồi sau 10 ngày loay hoay, cảm ơn bạn Y thien quá đi thôi, khoanh vùng ra ngay tháng 4 lệch, thiếu 5111. Mừng quá

 

[binh75bd]

Ðề: BCĐKT không cân - Nguyên nhân?

kế toán tay, lệch ngay trong PSN, PSC thì định khoản chứng từ thiếu hoặc thừa 1 vế 1.336.013.
Lần sau thì lên sổ cái trước rồi hãy nên bảng cân đối đảm bảo PSN or PSC của bạn không lệch