P
Các anh chị ơi giúp em với.
em đang làm BCTC năm 2011 em có thắc mắc này mong các anh chị chỉ giúp em.
Lợi nhuận trước thuế 2011: 168.651.651
Lỗ năm 2010 chuyển sang: 143.903.547
Như vậy em lấy lãi 2011: 168.615.651 - lỗ 2010: 143.903.547 = lãi còn lại để tính thuế là: 24.748.104 x 25% = 6.187.126 (thuế TNDN phải nộp)
bên NKC em làm 2 bút toán là:
Em kết chuyển số ợi nhuận trước thuế trên NKC là: N 911 C 421 là: 168.651.651
Xác nhận số thuế TNDN phải nộp là: Nợ 821 C 3334: 6.187.126
K/C số thuế TNDN là: N 911 C 821: 6.187.126
Nhưng sang bảng cân đối TK 911 ko bằng nhau mà bên Nợ 911 cao hơn bên có 911 là: 6.187.126 (đúng bằng số thuế TNDN phải nộp) và có số dư cuối năm bên Nợ của 911. Em ko hiểu sao lại thế.
Nếu em bỏ 2 bút toá sau có được không?
Xác nhận số thuế TNDN phải nộp là: Nợ 821 C 3334: 6.187.126
K/C số thuế TNDN là: N 911 C 821: 6.187.126
Thì bên bảng cân đối TK không còn hiện tượng trên.
Em mong các anh chị chỉ giúp em với em không biết làm thế nào bây giờ hôm nay là 27 rồi sắp hết hạn rồi.
Em cám ơn nhiều.
em đang làm BCTC năm 2011 em có thắc mắc này mong các anh chị chỉ giúp em.
Lợi nhuận trước thuế 2011: 168.651.651
Lỗ năm 2010 chuyển sang: 143.903.547
Như vậy em lấy lãi 2011: 168.615.651 - lỗ 2010: 143.903.547 = lãi còn lại để tính thuế là: 24.748.104 x 25% = 6.187.126 (thuế TNDN phải nộp)
bên NKC em làm 2 bút toán là:
Em kết chuyển số ợi nhuận trước thuế trên NKC là: N 911 C 421 là: 168.651.651
Xác nhận số thuế TNDN phải nộp là: Nợ 821 C 3334: 6.187.126
K/C số thuế TNDN là: N 911 C 821: 6.187.126
Nhưng sang bảng cân đối TK 911 ko bằng nhau mà bên Nợ 911 cao hơn bên có 911 là: 6.187.126 (đúng bằng số thuế TNDN phải nộp) và có số dư cuối năm bên Nợ của 911. Em ko hiểu sao lại thế.
Nếu em bỏ 2 bút toá sau có được không?
Xác nhận số thuế TNDN phải nộp là: Nợ 821 C 3334: 6.187.126
K/C số thuế TNDN là: N 911 C 821: 6.187.126
Thì bên bảng cân đối TK không còn hiện tượng trên.
Em mong các anh chị chỉ giúp em với em không biết làm thế nào bây giờ hôm nay là 27 rồi sắp hết hạn rồi.
Em cám ơn nhiều.
