Chênh lệch VAT đầu vào trên tờ khai thuế và báo cáo tài chính

[myyen9999]

Tình hình là số thuế đầu vào của em trên BCTC và tờ khai tháng không khớp nhau. Lý do là có 2 cái hóa đơn của tháng 12 qua tháng 1 em mới kê. và có một số hóa đơn phí vài ngàn đồng trong năm em ko kê vào bảng kê tháng nhưng trên sổ sách em lại có hạch toán vào TK 1331, dẫn đên sự chênh lệch. Vậy h em khắc phục và điều chỉnh như thế nào ah. Em sắp bị quyết toán rồi nên em chưa biêt săp tới sẽ giải trình như thế nào với thuế về vấn đê này cho thuyết phục ah.
Cả nhà giúp em với!!!
Em xin cảm ơn ah!

 

[valentine1011]

Ðề: Chênh lệch VAT đầu vào trên tờ khai thuế và báo cáo tài chính

Tình hình là số thuế đầu vào của em trên BCTC và tờ khai tháng không khớp nhau. Lý do là có 2 cái hóa đơn của tháng 12 qua tháng 1 em mới kê. và có một số hóa đơn phí vài ngàn đồng trong năm em ko kê vào bảng kê tháng nhưng trên sổ sách em lại có hạch toán vào TK 131, dẫn đên sự chênh lệch. Vậy h em khắc phục và điều chỉnh như thế nào ah. Em sắp bị quyết toán rồi nên em chưa biêt săp tới sẽ giải trình như thế nào với thuế về vấn đê này cho thuyết phục ah.
Cả nhà giúp em với!!!
Em xin cảm ơn ah!

Doanh thu phát sinh ở năm nào thì đương nhiên bạn phải hạch toán doanh thu và chi phí tương ứng ở năm đó, đồng thời hạch toán cả thuế phải nộp. Còn việc kê khai thuế phải nộp thì bạn có thể kê khai ở năm sau cũng ko vấn đề gì, vì có nhiều trường hợp làm số thuế ở báo cáo TC cụ thể là thuế ở hạch toán trong năm tài chính, và thuế ở tờ khai thuế không khớp nhau, kế toán phải để ý khoản này ở năm tiếp theo. Không phải điều chỉnh gì cả.

 

[myyen9999]

Ðề: Chênh lệch VAT đầu vào trên tờ khai thuế và báo cáo tài chính

Sao mà rắc rối, em hỏi mấy chị kế toán giỏi thì có người bảo ko sao, miễn là số thuế còn được khấu trừ trên tờ khai tháng ko lớn hơn số trên sổ sách là được, có người bảo phải khớp nhau, ko là phải làm KHBS. E cũng nghĩ như anh chị Valentine. Haizzz

 

[quynhkity]

Ðề: Chênh lệch VAT đầu vào trên tờ khai thuế và báo cáo tài chính

Hóa đơn T12 ma đến T1 bạn mới kê thi ko sao, Còn hóa đơn phí bạn phải nói rõ là phí gì