Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi matbiec2011, 29 Tháng ba 2012.

7,151 lượt xem

  1. matbiec2011

    matbiec2011 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Năm 2011 công ty em lỗ 150triệu, năm 2010 lỗ 22 triệu. Em làm trên HTKK 3.1.1 vậy em phải điền vào phụ lục 3-2A như thế nào? em làm thấy bị lỗi hoài. Cho em hỏi thêm năm 2010 bị lỗ 22triệu nhưng khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2010 em ko làm phụ lục 03-2A như vậy có đúng ko? Mong mọi người trả lời giúp em nhanh với sắp hết hạn nọp báo cáo rồi
     
    #1
  2. VTM

    VTM Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    78
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    Điền vào phụ lục năm 2011 như vầy nè:

    [​IMG]

    Riêng năm 2010 bị lỗ, trong năm này bạn không làm 03-2A là đúng (nếu DN mới thành lập từ 2010 hoặc các năm trước 2010 không phát sinh lỗ).
     
    #2
  3. matbiec2011

    matbiec2011 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    Chị ơi em tưởng là cột số lỗ phát sinh phải điền là 150triệu phát sinh năm nay chứ sao lại điền số lỗ của năm 2010? còn cột số lỗ đã chuyển trong các kỳ tính thuế trước bỏ trống ah, em cứ nghĩ cột 'số lỗ đã chuyển trong các kỳ tính thuế trước' phải điền là 22triệu của năm 2010 và cột '' số phát sinh' thì điền 150triệu là của năm 2011 chứ. Trời ơi em thấy khó hiểu quá, em chẳng biết làm thế nào nữa. Ai giúp em với. huhu sắp hết hạn nộp báo cáo rồi.
     
    #3
  4. lehoanglong74

    lehoanglong74 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    29
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà nội
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    Lỗ 2010 thì chuyển lỗ sang năm 2011.
    Lỗ năm 2011 thì chuyển lỗ sang năm 2012.
    Thời gian chuyển lỗ tối đa là 5 năm kể từ năm phát sinh lỗ
    Bạn chịu khó đọc TT 130/2009/TT-BTC thì sẽ hiểu
     
    #4
  5. matbiec2011

    matbiec2011 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    Bạn nào đó làm giúp mình phụ lục 03-2A với, mình rối quá giờ ko biết phải làm sao nữa
     
    #5
  6. vkv0601

    vkv0601 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    thái nguyên
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    mình nghĩ là lỗ năm 2010 thì được chuyển trong năm 2011, như vậy thì 22 triệu phải đc điền vào cột số lỗ chuyển trong kỳ này chứ? sao lại là chuyển sang kỳ sau vậy bạn?
     
    #6
  7. missduyendang

    missduyendang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    241
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    vì năm 2011 có lãi đâu mà chẳng chuyển sang kỳ sau bạn?:032:
     
    #7
  8. bichvan.tax06

    bichvan.tax06 Moderator Staff Member

    Bài viết:
    3,810
    Đã được thích:
    285
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Thủ Đô
    Ðề: Chuyển lỗ thuế thu nhập doanh nghiệp như thế nào?

    Kỳ này (năm 2011) lỗ rồi còn chuyển gì nữa vậy bạn ? Chỉ chuyển lỗ khi Cty có lãi. nên 2011 lỗ, thì 22tr lỗ của 2010 chuyển sang kỳ sau là đúng rồi. Ví dụ : 2012 mà lãi 70triệu, thì chuyển hết 22tr số lỗ 2010, còn lại lấy số lỗ 2011 chuyển tiếp, phần lỗ còn thừa của 2011 sau khi trừ cho lãi 2012, lại tiếp tục chuyển sang kỳ sau nữa(2013...nếu có lãi)

    Bạn đọc và làm theo bài số 2 của anh VTM.
     
    #8

Chia sẻ trang này