Có nên làm lại BCTC 2011 hay không?

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi DHH, 4 Tháng tư 2012.

3,156 lượt xem

  1. DHH

    DHH Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    359
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    DN nơi mình làm có quy mô siêu nhỏ. Năm 2008 lỗ 42 triệu , đã làm đăng ký chuyển lỗ ,chia đều số lỗ cho 5 năm sau: 8,4 tr/ năm ( đến năm 2013 là hết )
    Nhưng do năm 2011 lãi nhiều nên mình đã kg thực hiện chuyển lỗ như đã đăng ký. Mình đã chuyển toàn bộ số lỗ còn lại : 8,4 * 3 = 25,2 tr vào năm 2011. Kết quả cty còn phải nộp hơn 5 tr tiền thuế TNDN
    Vậy theo các bạn mình làm thế có đúng không ? Nếu sai thì phải giải quyết việc này ntn ? liệu làm lại BCTC 2011 có bị phạt không ( cty thuộc chi cục thuế Ba đình ).
    ( công ty tớ có đăng ký nộp Báo cáo qua mạng, dùng hình thức chữ ký số , nên theo thông báo của tổng cục thuế thì đến 5/4 mới hết hạn nộp báo cáo 2011 ).
    Bạn nào có nhiều kinh nghiệm trong việc làm BCTC tư vấn cho mình việc này làm thế nào để đạt kết quả tốt nhất cho doanh nghiệp.
     
    #1
  2. DHH

    DHH Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    359
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không ?

    ui mọi người ơi mai là hết hạn nộp báo cáo tài chính qua mạng rồi. Ai có cách giải quyết cho vđ này tư vấn cho mình với.
     
    #2
  3. MrTien

    MrTien Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    82
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nha
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không ?

    Hỏi cán bộ thuế là nhanh nhất.
     
    #3
  4. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,592
    Đã được thích:
    147
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không ?

    Lỗ còn bao nhiều thì chuyển vào năm 2011 hết chứ ko có kế hoạch gì hết bạn ơi. nếu số lỗ còn đúng 25tr2 và lãi năm 2011 nhiều hơn số lỗ 25tr2 thì bạn chuyển hết vào là ok rồi, định làm lại vì sao vậy?
     
    #4
  5. DHH

    DHH Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    359
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không ?

    mình lăn tăn ở chỗ: theo kế hoạch chuyển lỗ mà mình đã đăng ký năm 2008 thì trong 5 năm : 2009 đến 2013, mỗi năm chỉ chuyển 8,4 tr tiền lỗ .
    Như vậy nếu theo kế hoạch năm 2011 số lỗ mình được chuyển có 8,4 tr thôi. Nhưng xét thấy số lãi năm 2011 cao nên mình chuyển toàn bộ số lỗ còn lại là 25tr2 vào tờ khai QT thuế TNDN 2011. Nên số lỗ 2008 đã được chuyển hết trong 3 năm : 2009, 2010, 2011 thay vì 5 năm như đã đăng ký lúc ban đầu.

    Tình hình là như vậy. Liệu làm thế thì có phải làm lại BCTC 2011 không nhỉ ?
     
    #5
  6. becoikt5

    becoikt5 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    39
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không?

    Nhà mình ơi BCTC năm 2011 của công ty tớ bị sai hàng tồn kho mất 14.488 đồng ( lý do là tính đơn giá xuất kho bị sai trong 1 lần xuất ) . Mình có hỏi một số chị KTT bảo là không cần phải nộp lại BCTC vì số sai xót nhỏ. Giờ điều chỉnh lại tồn kho năm 2012. Mà tớ cũng chưa biết điều chỉnh như thế nào cả hichic Nhà mình cho tớ xin ý kiến với huhu :wall:
     
    #6
  7. phungdung2010

    phungdung2010 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    nam dinh
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không?

    mình cũng bị sai hàng tồn kho số dư 156 giảm 14 tr , thêm 1 lỗi gõ nhầm 642 thành 632 của 1 tháng tầm 9 tr . Mình đang không biết có phải nộp lại BCTC 2011 không. Bên mình nộp qua mạng mà chưa biết làm bổ sung điều chỉnh như thế nào. Các bạn giúp mình với nhé.
     
    #7
  8. binh75bd

    binh75bd Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    105
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Quy Nhơn
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không?

    Dùng bút toán điều chỉnh ở năm 2012. Xác định lại chi phí năm 2012 là ok

    Tương tự như trên mà thôi. Nếu năm 2012 bạn xin tạm dừng Hoạt động SXKD thì làm BCTC thay thế
     
    #8
  9. carrots

    carrots Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không ?

    Bạn ơi, trước đây, để được phép chuyển lỗ sang những năm tiếp theo, doanh nghiệp phải đăng ký kế hoạch chuyển lỗ với cơ quan thuế và không được phép chuyển lỗ nếu không đăng ký. Theo công văn số 3924 ngày 24/09/2009 của Tổng Cục Thuế, Từ kỳ tính thuế 2009, doanh nghiệp không cần phải đăng ký kế hoạch chuyển lỗ nữa.
    Do vậy, nếu công ty bạn lãi trên 25 triệu năm 2010 thì bạn chuyển hết lỗ vào năm 2010 cũng không sao.
     
    #9
  10. huong85

    huong85 Talkative Girl

    Bài viết:
    1,170
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Vĩnh Phúc-Đồng Nai-Gò Vấp
    Ðề: Có nên làm lại BCTC 2011 hay không?

    Nếu mình nhớ không lầm là từ 2007 hay 2008 kế hoạch chuyển lỗ đã được bỏ rồi mà, đâu còn chuyển theo kế hoạch nữa, chuyển lỗ không quá 5 năm và không vượt quá số lãi thôi
    Thân
     
    #10

Chia sẻ trang này