Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

[THUYLINH287]

Cả nhà cho e hỏi với
Trong tháng 2 công ty e có xuất 2 HĐ cho khách hàng nhưng lại viết sai MST, giờ e đã xuất trả lại cho bên mua. Vậy cho e hỏi khi kê khai thuế, mình sẽ làm tờ giải trình nữa phải ko ạ?Cụ thể là những giấy tờ gì liên quan.Ai làm rồi chỉ giúp e với?

 

[quynhhuong0291]

Ðề: Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

Chào bạn
Khi bạn viết sai MST, đã xé rời hđ giao cho k/h, sau đó thu hồi hđ sai trở lại, theo quy định của thuế bạn phải làm biên bản hủy hóa đơn có chữ ký của cty bạn và cty k/h, bạn lưu biên bản này lại 1 bản, giao cho k/h 1 bản, ko biết bạn có làm chưa, sau đó bạn mới được xuất hđ mới cho k/h, ngoài ra khi khai thuế bạn ko làm tờ giải trình gì nữa .Thân

 

[heartsaobang]

Ðề: Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

Phải hủy chứ ko được làm biên bản điều chỉnh ah?

 

[bucminhquadi]

Ðề: Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

Thông tư 153/2010/TT-BTC ngày 28/9/2010
Điều 18. Xử lý đối với hoá đơn đã lập
...
3.Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).

 

[eckcon]

Ðề: Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

Bạn bucminhquadi nói đúng đấy

 

[nghiadudaco]

Ðề: Kê khai thuế gtgt về hóa đơn sai xuất lại cho khách hàng

Phải hủy chứ ko được làm biên bản điều chỉnh ah?

Nếu HĐ đã khai thuế thì làm BBDC còn chưa khai thuế thì xóa bỏ bạn nhé