T
Chào cả nhà!
Cho mình hỏi cách điều chỉnh trong HTKK 3.1.1. Mong cả nhà giúp đỡ nhé!
Mình đang làm báo cáo thuế GTGT tháng 3/2012. Mình có 2 trường hợp muốn cả nhà giúp.
* Trường hợp 1:
Mình muốn điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào của các kỳ trước, kể từ T6/2010 - T12/2011 vào trong kỳ thuế tháng 3/2012. Ví dụ:
1. Tháng 3/2012:
Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (chỉ tiêu 22): 161.532.393
Thuế GTGT đầu vào trong kỳ (chỉ tiêu 25): 191.093.232
Thuế GTGT đầu ra trong kỳ (chỉ tiêu 36): 0
2. Tổng thuế GTGT điều chỉnh giảm (tập hợp từ T6/2010-T12/2011): 492.564.214
Trong đó:
Tháng 6/2010: 48.429.177
Tháng 7/2010: 60.525.927
Tháng 8/2010: 42.252.402
....
Tháng 8/2011: 4.390.871
Tháng 12/2011: 330.000
* Trường hợp 2:
Báo cáo thuế T2/2012 mình đã nộp và mới kiểm tra lại số dư thuế GTGT chuyển sang kỳ sau bị dư 8 đồng, thay vì số thuế GTGT chuyển sang kỳ sau (chỉ tiêu 43): 161.532.385 thì trở thành số: 161.532.393 - do khi kê khai một hoá đơn vào HTKK 3.1.1, số thuế đầu vào của hoá đơn là 37.272.720 thì phần mềm tự nhảy từ giá trị trước thuế là 372.727.280 thành 37.272.728, kết quả là lệch 8 đồng.
Vậy nên sang kỳ thuế T3/2012, chỉ tiêu 22 bị dư 8 đồng. Mình muốn điều chỉnh kết hợp cả 2 trường hợp vừa nêu trên trong báo cáo thuế tháng 3/2012. Bạn nào biết giúp mình với nhé. Ngày 20/3/2012 là hạn cuối nộp báo cáo thuế rồi. Mong các bạn giúp mình. Mình xin chân thành cảm ơn!
