Thanh toán tạm ứng kho bạc

Thảo luận trong 'CĐKT hành chính sự nghiệp' bắt đầu bởi meomay2110, 17 Tháng tư 2012.

21,174 lượt xem

  1. meomay2110

    meomay2110 User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    42
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Yên Bái
    Xin chào các anh chị, Em là kế toán tại một đơn vị sự nghiệp. Đầu năm 2012 đơn vị em đã tạm ứng kho bạc như sau:
    Tiểu mục: 6149: 8.000.000đ, 6299: 2.000.000đ, 7799: 10.000.000đ. thực tế đơn vị em đã chi số tiền tạm ứng đó như sau:
    tiểu mục: 6149: 8.000.000đ, 6257: 800.000đ, 6299:1.200.000đ, 7761: 2.000.000đ, 7799: 8.000.000đ.
    Bây giờ em muốn thanh toán tạm ứng kho bạc nhưng không biết phải làm thế nào, kho bạc thì không nhiệt tình hướng dẫn, em có hỏi 1 số anh chị kế toán đơn vị khác thì mọi người bảo: các tiểu mục như 6257 và 6299; 7761 và 7799 do cùng Mục nên không cần phải làm phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách; trong giấy đề nghị thanh toán tạm ứng thì mình chi ở tiểu mục nào thì ghi vào tiểu mục đó là được. Em không biết làm như vậy có đúng không? vì em mới ra trường nên chưa có kinh nghiệm, mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị.
    Em xin chân thành cảm ơn!
     
    #1
  2. huongngt07

    huongngt07 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    108
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Thừa Thiên Huế
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Cách bạn định khoản khi thanh toán tạm ứng như vậy là không đúng rồi, các tài khoản có đuôi xxx9 thường chỉ dùng để phân biệt các khoản tạm ứng và thanh toán thôi (VD: bạn ứng tài khoản 6149 để chi cho phụ cấp thì khi thanh toán bạn phải hạch toán chi cho phụ cấp gì thì hạch toán tiểu mục đó chứ không phải là phụ cấp khác được, tượng tự cho các tiểu mục khác). Còn số dư tại các tiểu mục xxx9 đó khi chuyển tạm ứng thành thực chi thì nó sẻ tự động chuyển không lăn tăn gì cả.
     
    #2
  3. meomay2110

    meomay2110 User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    42
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Yên Bái
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Mình muốn hỏi là cách ghi trong giấy "đề nghị thanh toán tạm ứng" chứ không phải cách hạch toán bạn à. mình ví dụ cụ thể để bạn giúp mình nhé:
    mình tạm ứng ở tiểu mục 7799: 10.000.000đ, số tiền này đơn vị đã chi tiếp khách (7761): 2.000.000đ, chi khác (7799): 8000.000đ
    trong giấy "đề nghị thanh toán tạm ứng" có cột " tiểu mục" sau đó là "số dư tạm ứng" và "số đề nghị thanh toán". vậy ở cột "tiểu mục" mình có được phép ghi là 7761 với "số dư tạm ứng" và "số đề nghị thanh toán" là 2.000.000đ khi mà mình chưa làm phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách dc không?
     
    #3
  4. GIATHUY

    GIATHUY Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    35
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Châu Đốc
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Mã NDKT Số dư tạm ứng Số đề nghị thanh toán
    7761 2.000.000 d
    7799 8.000.000 đ
    7799 10.000.000 đ

    BẠn ghi mã NDKT ra theo thứ tự 7761,7799,7799. Sau đó bạn ghi số dư tạm ứng 7799 là 10.000.000đ . Cộ đề nghị thanh toán tạm ứng là 7761: 2.000.000đ, 7799: 8.000.000đ. (Ghi trên mục 7799- số dư tạm ứng). Vì trong đây o có cột bạn chịu khó xem nhé.
     
    #4
  5. huongngt07

    huongngt07 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    108
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Thừa Thiên Huế
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Bạn GIATHUY hướng dẫn như vậy là không ổn. Tuy nhiên tuỳ Kho bạc họ có thanh toán hay không, chứ thanh toán kiểu "Chi các khoản khác" là không được. Khoản khác là khoản gì bạn phải liệt kê rõ. Còn tiểu khoản 7799 dùng để theo dõi tạm ứng thôi bạn ạ. Cuối năm khia thanh toán tạm ứng hết thì tất cả các tiểu khoản 7799 nó sẽ kết chuyển sang các tiều khoản thanh toán thực. Số dư = 0.
     
    #5
  6. hoalan6v

    hoalan6v Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thanh Liêm
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    mình đính kèm cho bạn cái này mong là giúp ích cho bạn. Nhìn sẽ dễ nhạn thấy hơn
    STT Mã nguồn NS Mã chương Mã ngành KT Mã NDKT Số dư tạm ứng Số đề nghị thanh toán Số KBNN duyệt thanh toán
    1 0212 709 504 6449 13.810.000 12.720.000
    6401 11.925.000
    6449 795.000
    2 6799 3.500.000 3.500.000
    6754 1.400.000
    6756 1.800.000
    6757 300.000
    3 7049 2.500.000 1.877.500
    7003 927.500
    7049 950.000
    4 7799 5.000.000 5.000.000
    7761 5.000.000
    Tổng cộng 24.810.000 23.097.500
     
    #6
  7. haonghe

    haonghe Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    68
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    nghe an
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Theo mình thì cứ như thế này cho khỏe.
    1. Tam ứng 10tr mục 7799 nhưng chứng từ hoàn chỉ có 8tr như vậy còn 2tr làm giấy nộp tiền mặt vào kho bạc( Cái này chỉ thủ tục vì đã có 2tr ở mục 7761)
    2. Đối với 2tr chi tiếp khách 7761 làm giấy rút tiền mặt bình thường ( Lấy cái này nộp hoàn kho bạc)
     
    #7
  8. meomay2110

    meomay2110 User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    42
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Yên Bái
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    thank haonghe nhé, mình thấy ý kiến của bạn cũng rất hay.
     
    #8
  9. nguyentantaiketoan

    nguyentantaiketoan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đồng Nai
    ðề: Hướng dẫn thanh toán tạm ứng kho bạc

    Nếu bạn dùng MISA Mimosa.NET 2012 thì tôi hướng dẫn bạn như sau:
    - KHI TẠM ỨNG: Phần mềm ghi nhận Tiểu mục đã tạm ứng.
    - KHI THỰC CHI: Bạn cứ ra phiếu chi bình thường, nhưng chú ý cột NGHIỆP VỤ là TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN trong Phiếu chi.
    - Bạn chú ý Tiểu mục nào đã chi hết thì thôi.
    - Tiểu mục nào Rút tạm ứng mà chi một phần ở Tiểu mục của nó thì cũng thôi, chỉ cần chú ý chi phần còn lại ở Tiểu mục khác thì phải Điều chỉnh Kinh phí bằng cách vào NGHIỆP VỤ (Ở Menu) --> KHO BẠC --> ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ TỰ CHỦ --> KINH PHÍ RÚT VÀ CHI. Nhấn nút THÊM, trong đó bạn chọn Tài khoản là 46121.
    - Cụ thể: Trường hợp của bạn như sau:
    BƯỚC 1: RA PHIẾU CHI
    + Ra phiếu chi cho Tiểu mục 6149 là 8.000.000, cột Nghiệp vụ chọn TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN. Nếu bạn chọn cột này là THỰC CHI thì bó tay đó.
    + Ra phiếu chi cho Tiểu mục 6299 là 1.200.000, cột Nghiệp vụ chọn TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN.
    + Ra phiếu chi cho Tiểu mục 6257 là 800.000 (đây là số tiền dư của Tiểu mục 6299), cột Nghiệp vụ chọn TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN.
    + Ra phiếu chi cho Tiểu mục 7799 là 8.000.000, cột Nghiệp vụ chọn TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN.
    + Ra phiếu chi cho Tiểu mục 7761 là 2.000.000 (đây là số tiền dư của Tiểu mục 7799), cột Nghiệp vụ chọn TẠM ỨNG ĐÃ CẤP DỰ TOÁN.
    - BƯỚC 2: ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ ĐÃ RÚT
    + Vào NGHIỆP VỤ (Ở Menu) --> KHO BẠC --> ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ TỰ CHỦ --> KINH PHÍ RÚT VÀ CHI. Nhấn nút THÊM, trong đó bạn chọn Tài khoản là 46121.
    + Chọn cột TIỂU MỤC RÚT và nhập 6299, cột TIỂU MỤC CHI nhập 6257 với số tiền là 800.000
    + Chọn cột TIỂU MỤC RÚT và nhập 7799, cột TIỂU MỤC CHI nhập 7761 với số tiền là 2.000.000
    + Sau đó hoàn chỉnh điều chỉnh và CẤT.
    - BƯỚC 3: LẬP BẢNG KÊ THANH TOÁN ĐÃ CẤP DỰ TOÁN
    + Vào KHO BẠC --> LẬP BẢNG KÊ --> LẬP BẢNG KÊ CHỨNG TỪ THANH TOÁN ĐÃ CẤP DỰ TOÁN. Bạn chọn Khoảng thời gian mà bạn tạm ứng, chi và muốn thanh toán, ví dụ Quý 2. Một dãy các chứng từ đã chi xuất hiện. Ở trang Bảng kê, bạn tích chọn hết các chứng từ, rồi cất để lưu.
    + Mở lại nó, và click vào nút IN, chọn Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng (QĐ 120/2008). Bạn chọn Tài khoản là 46121, click chọn tất cả Mã mục, click thêm vào Mẫu tự chủ rồi click Đồng ý. Nó sẽ ra cho bạn.
    LƯU Ý: Nói chung, còn nhiều việc phải làm lắm, chỉ có thể hướng dẫn bạn sơ bộ thôi. Quan trọng là bạn làm hoàn chỉnh cả 3 bước là OK. Nếu còn thắc mắc, mail về cho tôi: nguyentantai@rocketmail.com
    CHÚC THÀNH CÔNG!
     
    Last edited: 6 Tháng bảy 2012
    #9
  10. meomay2110

    meomay2110 User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    42
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Yên Bái
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Cảm ơn bạn nguyentantaiketoan, tớ cũng đang dùng MISA Mimosa.NET 2012, mình có hỏi mấy cô ở đơn vị khác về cách điều chỉnh này thì dc trả lời là vào sửa lại chứng từ đã rút tạm ứng cho khớp với số liệu điều chỉnh, m chưa làm theo vì thấy như vậy thì sai nguyên tắc quá, may quá vì nhận dc câu trả lời từ bạn.
     
    #10
  11. phuongthanh2004

    phuongthanh2004 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hai lang
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Bạn có thể tham khảo thêm thủ tục Giao dịch với kho bạc qua trang weblogs: http://khobac.vnweblogs.com/
    Chúc bạn thành công.
     
    #11
  12. trang3188

    trang3188 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    43
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Tây Ninh
    Ðề: Thanh toán tạm ứng kho bạc

    Trong phần mềm IMAS 8.0.6.3 mình không thể thực hiện thanh toán tạm ứng từ mục 6549 sang mục 6503
    Mình phải làm giấy thanh toán tạm ứng = tay , còn trên phần mềm thì vẫn phải thanh toán vào mục 6549
    Tuy nhiên đến cuối kỳ, in sổ và làm bảng đối chiếu tình hình tạm ứng mẫu F02-3b thì số tiền kia sẽ không nhảy sang mục 6503 được, như thế thì sổ sách 1 đằng, chứng từ 1 nẻo
    Có ai biết cách không chỉ dùm với?
     
    #12
  13. hoankiet

    hoankiet Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Giới tính:
    Nữ
    mình mới dùng misamimosa.2014 bạn nào giúp mình: Năm ngoái đơn vị mình có dư nguồn 13 và nguồn 14 nguồn này được chuyển sang năm sau sử dụng nhưng khi nhập số dư ban đầu thì thấy là nhập vào 008. nhưng khi làm đối chiếu với kho bạc thì phải tách riêng ra 13, 14 trong misamimosa.2014 tách như phải làm sao à? mong mn giúp mình với
     
    #13
  14. quynhnganpy

    quynhnganpy Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    152
    Đã được thích:
    27
    Giới tính:
    Nữ
    bạn gọi misa cho nhanh đi bạn
     
    #14

Chia sẻ trang này