Kê khai Cước VTQT

[NGOC CAM]

Mình làm tại Cty giao nhậnVT, phần cước VTQT không chịu thuế suất,có cước mua vào, bán ra có kê khai trên mẩu 02 và 03 không, và cókê khai trên tờ khai thuế GTGT hằng tháng không.Ở cục thuế TPHCM thì hướng dẩn kê vào , nhưng không kê trên tờ khai thuế GTGT hằng tháng. Cục thuế Q1 quản lý Cty mình thì yêu cầu kê vào tờ khai hằng tháng.Huynh nào đã làm rồi chỉ mình kinh nghiệm với.Và phần cước VTQT mình phải lưu chứng từ như thế nào để sau này quyết toán thuế .

 

[Nguyen Tu Anh]

Mình làm tại Cty giao nhậnVT, phần cước VTQT không chịu thuế suất,có cước mua vào, bán ra có kê khai trên mẩu 02 và 03 không, và cókê khai trên tờ khai thuế GTGT hằng tháng không.

Cước vận tải quốc tế tuy không chịu thuế suất thuế GTGT (tức là không có thuế GTGT) nhưng bạn vẫn phải kê khai hóa đơn đối với hoạt động này vào các Bảng kê mẫu 02/GTGT và 03/GTGT phần doanh thu (bán ra và mua vào). Từ các Bảng kê này, số liệu sẽ tự chạy vào Tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT, không phải kê khai riêng.

Và phần cước VTQT mình phải lưu chứng từ như thế nào để sau này quyết toán thuế .

Thế bạn lưu chứng từ đầu ra và đầu vào thế nào? Cứ như thế mà lưu.