Số dư nợ và dư có TK 131 trên bảng CĐTK được lấy từ đâu?

[sen davina]

Chào cả nhà! Hiện giờ mình đang sử dụng phần mềm kế toán để nhập số liệu kế toán. BCTC năm 2011 mình đã làm xong và đã nộp nhưng có một vấn đề mới phát sinh là: Sau khi nộp BCTC Mình có chỉnh sửa diễn giải của một số chứng từ liên quan đến công nợ phải thu (TK131) và kết quả là số dư nợ và dư có của tk này trên bảng CĐTK đã thay đổi, nhưng số dư bù trừ vấn không thay đổi ( cụ thể:trước khi chỉnh sửa số dư nợ :10, dư có: 20 , sau khi chỉnh sửa thì số dư nợ:12, dư có : 22 như vậy số dư bù trừ trước và sau khi chỉnh sửa đều bằng 10 (20-10)=(22-12)). Mình kiểm tra ở sổ chi tiết TK 131 thì chỉ có dư nợ là 10 và dư có là 20 thôi. Mình không biết cách nào để tìm ra chỗ sai này, cả nhà tranh thủ chút thời gian giúp mình với, cầu cứu!

 

[valentine1011]

Ðề: Số dư nợ và dư có TK 131 trên bảng CĐTK được lấy từ đâu?

Chào cả nhà! Hiện giờ mình đang sử dụng phần mềm kế toán để nhập số liệu kế toán. BCTC năm 2011 mình đã làm xong và đã nộp nhưng có một vấn đề mới phát sinh là: Sau khi nộp BCTC Mình có chỉnh sửa diễn giải của một số chứng từ liên quan đến công nợ phải thu (TK131) và kết quả là số dư nợ và dư có của tk này trên bảng CĐTK đã thay đổi, nhưng số dư bù trừ vấn không thay đổi ( cụ thể:trước khi chỉnh sửa số dư nợ :10, dư có: 20 , sau khi chỉnh sửa thì số dư nợ:12, dư có : 22 như vậy số dư bù trừ trước và sau khi chỉnh sửa đều bằng 10 (20-10)=(22-12)). Mình kiểm tra ở sổ chi tiết TK 131 thì chỉ có dư nợ là 10 và dư có là 20 thôi. Mình không biết cách nào để tìm ra chỗ sai này, cả nhà tranh thủ chút thời gian giúp mình với, cầu cứu!

Để tìm ra đáp án thì trước tiên bạn phải hiểu tk 131 khi nào thì dư nợ, khi nào thì dư có.

 

[nguoilysu]

Ðề: Số dư nợ và dư có TK 131 trên bảng CĐTK được lấy từ đâu?

Chào cả nhà! Hiện giờ mình đang sử dụng phần mềm kế toán để nhập số liệu kế toán. BCTC năm 2011 mình đã làm xong và đã nộp nhưng có một vấn đề mới phát sinh là: Sau khi nộp BCTC Mình có chỉnh sửa diễn giải của một số chứng từ liên quan đến công nợ phải thu (TK131) và kết quả là số dư nợ và dư có của tk này trên bảng CĐTK đã thay đổi, nhưng số dư bù trừ vấn không thay đổi ( cụ thể:trước khi chỉnh sửa số dư nợ :10, dư có: 20 , sau khi chỉnh sửa thì số dư nợ:12, dư có : 22 như vậy số dư bù trừ trước và sau khi chỉnh sửa đều bằng 10 (20-10)=(22-12)). Mình kiểm tra ở sổ chi tiết TK 131 thì chỉ có dư nợ là 10 và dư có là 20 thôi. Mình không biết cách nào để tìm ra chỗ sai này, cả nhà tranh thủ chút thời gian giúp mình với, cầu cứu!

Công nợ 131, 331 thì phải theo dõi chi tiết theo từng đối tượng đúng không? Cụ thể, Bạn lấy số liệu từ bảng tổng hợp công nợ theo từng đối tượng của 131: coi thằng nào dư nợ cộng lại với nhau, thằng nào dư có cộng lại với nhau thôi. Tương tự với 331.