Quên không kê khai hóa đơn dịch vụ mua vào năm 2011

  • Thread starter bichnt89
  • Ngày gửi
B

bichnt89

Sơ cấp
16/6/11
35
8
8
36
Ha Noi
Các anh chị giúp e với!
E đang sắp sếp lại chứng từ năm 2011, e phát hiện ra trong tháng 6/2011 có 2 hóa đơn cước vận chuyển hàng hóa mỗi hóa đơn trị giá 10tr và 1 hóa đơn điện thoại chưa đc kê khai.
Bây giờ e phải làm sao với 3 cái hóa đơn ý.
Hồi tháng 6 e chưa vào làm ở cty nên ko biết là do hóa đơn về chậm nên kế toán chưa kịp kê khai hay là họ quên ko kê khai nữa.
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
mrvanthuc

mrvanthuc

Kế Toán-Tài Chính-Thuế
30/9/09
4,057
154
63
TP Hồ Chí Minh
raovat.webketoan.vn
Ðề: Quên không kê khai hóa đơn dịch vụ mua vào năm 2011

Các anh chị giúp e với!
E đang sắp sếp lại chứng từ năm 2011, e phát hiện ra trong tháng 6/2011 có 2 hóa đơn cước vận chuyển hàng hóa mỗi hóa đơn trị giá 10tr và 1 hóa đơn điện thoại chưa đc kê khai.
Bây giờ e phải làm sao với 3 cái hóa đơn ý.
Hồi tháng 6 e chưa vào làm ở cty nên ko biết là do hóa đơn về chậm nên kế toán chưa kịp kê khai hay là họ quên ko kê khai nữa.

Những hóa đơn đó đến nay đã hết hạn kê khai thuế rồi bạn.

Trích TT06/2012/TT-BTC ngày 11/01/2012

7. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.

a) Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn bỏ sót, trừ trường hợp hướng dẫn tại điểm b khoản này.
Bây giờ bạn xem lại các hóa đơn đó kế toán trước kia đã hạch toán kế toán chưa và hạch toán thế nào để có hướng xử lý.

Trích TT06/2012/TT-BTC ngày 11/01/2012
8. Số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ, cơ sở kinh doanh được hạch toán vào chi phí để tính thuế thu nhập doanh nghiệp hoặc vào tính vào nguyên giá tài sản cố định theo quy định của pháp luật.
 
Sửa lần cuối:
B

bichnt89

Sơ cấp
16/6/11
35
8
8
36
Ha Noi
Ðề: Quên không kê khai hóa đơn dịch vụ mua vào năm 2011


Bây giờ bạn xem lại các hóa đơn đó kế toán trước kia đã hạch toán kế toán chưa và hạch toán thế nào để có hướng xử lý.


Hóa đơn đó kế toán vẫn chưa hạch toán ạ, thế nên jo e ko biết phải xử lý thế nào :(
 
vubinhanduong

vubinhanduong

Trung cấp
Ðề: Quên không kê khai hóa đơn dịch vụ mua vào năm 2011

Hóa đơn đó kế toán vẫn chưa hạch toán ạ, thế nên jo e ko biết phải xử lý thế nào :(
Nếu vậy bạn bỏ hai hóa đơn đó lun
 

Xem nhiều