Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

[conon19822003]

Xin chào cả nhà.
Mình có một vấn đề cần hỏi:
Công ty mình thành lập tháng 6 năm 2010, trong năm 2010 kế toán kê khai thuế GTGT bị sai cụ thể là số thuế được khấu trừ của các kỳ đều không chuyển sang. Số tiền thuế được khấu trừ là 4500000. Năm 2011 khi làm báo cáo tài chính mới phát hiện sai sót. Bây giờ mình muốn điều chỉnh số tiền 4500000 này vào năm 2012 để báo cáo tài chính và tờ khai khớp với nhau thì điều chỉnh như thế nào? Mình mới vào làm nên không biết điều chỉnh ra sao. Mình định điều chỉnh luôn vào tháng 4 này nên các bạn trả lời gấp hộ mình. Mình cảm ơn các bạn nhiều

 

[mrvanthuc]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

Xin chào cả nhà.
Mình có một vấn đề cần hỏi:
Công ty mình thành lập tháng 6 năm 2010, trong năm 2010 kế toán kê khai thuế GTGT bị sai cụ thể là số thuế được khấu trừ của các kỳ đều không chuyển sang. Số tiền thuế được khấu trừ là 4500000. Năm 2011 khi làm báo cáo tài chính mới phát hiện sai sót. Bây giờ mình muốn điều chỉnh số tiền 4500000 này vào năm 2012 để báo cáo tài chính và tờ khai khớp với nhau thì điều chỉnh như thế nào? Mình mới vào làm nên không biết điều chỉnh ra sao. Mình định điều chỉnh luôn vào tháng 4 này nên các bạn trả lời gấp hộ mình. Mình cảm ơn các bạn nhiều

Tháng nào sai thì Khai bổ sung điều chỉnh tháng đó bạn hiền. Bạn nên tham khảo các trường hợp điều chỉnh theo TT28/2011 để làm cho đúng.

Thân!

 

[pbichloan]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

Chỉ có 4.500.000 thì cho qua luôn đi, đỡ rắc rối , nếu 45.000.000 thì cần làm bổ sung cho từng tháng từ tháng 6/2010. điều chỉnh lại cả BCTC năm 2010 nữa

 

[LMN]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

Nếu công ty bạn chưa có QĐ thanh tra, kiểm tra năm 2010 thì bạn làm TKBS, tháng nào sai thì làm TKBS của tháng đó bạn nhé và gửi kèm bản 01/KHBS (trong đó ghi rõ lý do sửa đổi, bổ sung ở fần nội dung giải thích í). phần chênh lệch thì tuỳ trường hợp mà xử lý vào tk của tháng hiện tại.

 

[conon19822003]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

Chỉ có 4.500.000 thì cho qua luôn đi, đỡ rắc rối , nếu 45.000.000 thì cần làm bổ sung cho từng tháng từ tháng 6/2010. điều chỉnh lại cả BCTC năm 2010 nữa

Mình cũng định cho qua nhưng ông sếp cứ bảo bổ sung vì tháng 1/2011 thuế phải nộp là 5500000. Mình cũng không rõ là thế nào. Nếu mình điều chỉnh từng tháng thì sang kỳ này tháng 4/2012 mình đưa số 4.500.000 này vào chỉ tiêu điều chỉnh giảm thuế. thú thật cái điều chỉnh này mình không hiểu lắm.

 

[gaukt]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

Xin chào cả nhà.
Mình có một vấn đề cần hỏi:
Công ty mình thành lập tháng 6 năm 2010, trong năm 2010 kế toán kê khai thuế GTGT bị sai cụ thể là số thuế được khấu trừ của các kỳ đều không chuyển sang. Số tiền thuế được khấu trừ là 4500000. Năm 2011 khi làm báo cáo tài chính mới phát hiện sai sót. Bây giờ mình muốn điều chỉnh số tiền 4500000 này vào năm 2012 để báo cáo tài chính và tờ khai khớp với nhau thì điều chỉnh như thế nào? Mình mới vào làm nên không biết điều chỉnh ra sao. Mình định điều chỉnh luôn vào tháng 4 này nên các bạn trả lời gấp hộ mình. Mình cảm ơn các bạn nhiều

hi bạn, bạn đọc kỹ hướng dẫn chỉ tiêu 37 và 38 trên hệ thống kê khai thuế. Mình ví dụ thế này nhé giả sử tháng 6 số thuế GTGT được khấu trừ cả bạn là 4.500.000 nhưng sang tháng 7/2010 không chuyển sang vậy thì bạn làm khai bổ sung của tháng 7/2011:
1.Vào htkt thuế tích khai bổ sung điền
2.Trên tờ khai điều chỉnh điền vào chỉ tiêu 22 số tiền 4.500.000
3.Giải trình nội dung vào mục nội dung giải thích
sang tháng 4/2012 này bạn kê khai bình thường và điền vào chỉ tiêu 38 số tiền 4.500.000

 

[buitham1]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

thanks gaukt.chúc mọi người luôn làm tốt công việc.

Tháng nào sai thì Khai bổ sung điều chỉnh tháng đó bạn hiền. Bạn nên tham khảo các trường hợp điều chỉnh theo TT28/2011 để làm cho đúng.

Thân!

vậy khi điều chỉnh xong rồi thì mình nộp cho bên thuế những gì hả bạn? và nộp cùng với tờ khai tháng 6 này ah?

 

[myhao88]

Ðề: Điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ năm 2010 sang năm 2012 như thế nào?

tháng nào sai thì làm tờ khai bổ sung của tháng đấy. và điều chỉnh thuế gtgt được khấu trừ vào tháng tiếp theo. chú ý! bạn chỉ đuợc làm tờ khai bổ sung trong trường hợp chưa có quyết định kiểm tra của cơ quan thuế
Bạn chỉ cần nộp tờ khai bổ sung là xong ko cần nộp thêm giấy tờ nào khác nữa. tờ khai bổ sung được nộp vào bất ký ngày nào trong tháng (trừ ngày lễ têt, ngày nghỉ)
Bạn tham khảo thêm thông tư 28 nhé!