Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

[hienhoadt]

Chào các anh chị

Em là kế toán "tay ngang" (không được đào tạo chính quy và chưa có kinh nghiệm). Gia đình em mới thành lập công ty kinh doanh và em phải làm công việc kế toán.

Tháng 3/2012 em có xuất 1 hóa đơn cho khách hàng. Do em gộp 2 đơn hàng vào 1 hóa đơn nên khách hàng không đồng ý thanh toán, và đến tháng 5 khách hàng mới phát hiện ra (do lúc này mới tiến hành thủ tục thanh toán) và buộc em phải hủy hóa đơn đã xuất đồng thời xuất lại 2 hóa đơn mới. Hiện tại em đã làm biên bản hủy hóa đơn và xuất 2 hóa đơn mới thay cho hóa đơn cũ cần hủy.

Anh chị cho em hỏi, hóa đơn tháng 3 (hóa đơn phải hủy) em đã làm báo cáo thuế rồi, vậy bây giờ em phải kê khai thế nào trên phần mềm 3.1.1? Ngoài việc làm biên bản hủy hóa đơn ra, em có cần làm thêm bất kỳ thủ tục / giấy tờ gì nữa không? Em cảm ơn nhiều.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Chào các anh chị

Em là kế toán "tay ngang" (không được đào tạo chính quy và chưa có kinh nghiệm). Gia đình em mới thành lập công ty kinh doanh và em phải làm công việc kế toán.

Tháng 3/2012 em có xuất 1 hóa đơn cho khách hàng. Do em gộp 2 đơn hàng vào 1 hóa đơn nên khách hàng không đồng ý thanh toán, và đến tháng 5 khách hàng mới phát hiện ra (do lúc này mới tiến hành thủ tục thanh toán) và buộc em phải hủy hóa đơn đã xuất đồng thời xuất lại 2 hóa đơn mới. Hiện tại em đã làm biên bản hủy hóa đơn và xuất 2 hóa đơn mới thay cho hóa đơn cũ cần hủy.

Anh chị cho em hỏi, hóa đơn tháng 3 (hóa đơn phải hủy) em đã làm báo cáo thuế rồi, vậy bây giờ em phải kê khai thế nào trên phần mềm 3.1.1? Ngoài việc làm biên bản hủy hóa đơn ra, em có cần làm thêm bất kỳ thủ tục / giấy tờ gì nữa không? Em cảm ơn nhiều.

Tại bảng kê bán ra của tháng 04/2012 bạn ghi âm hóa đơn thu hồi và ở cột ghi chú gi : hóa đơn thu hồi. Còn hóa đơn thay thế ghi bình thường như hóa đơn bán ra cột ghi chú ghi : hóa đơn thay thế là được.

Làm biên bản thu hồi hai bên ký vào đóng dấu là được rồi bạn.

 

[hienhoadt]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Cảm ơn MrVanthuc nhieu a.

 

[huongmeoluoi]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Mình nghĩ là làm tớ khai bổ sung bạn ah! mình ko nhớ lắm, nhưng cũng có lần mình đã làm tờ khai bổ sung ( mình hỏi bên tư vấn thuế chi cục hà nội)

 

[hienhoadt]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Ơ, thế thì mình làm theo kiểu nào nhỉ? Kê khai bổ sung hay kê khai âm nhỉ? hichic...Các anh chị ơi, cho em biết với!
Nếu kê khai bổ sung thì phải kê khai tháng 3 đúng không ạ? Vậy bây giờ tháng 5 rồi, kê khai bổ sung tháng 3 có bị phạt chậm không các anh chị?

 

[pbichloan]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Bạn làm theo MrVanthuc thì an toàn hơn vì còn liên quan đến xuất kho nữa mà. Nếu kê khai bổ sung như huongmeoluoi mà VAT tháng 3 còn khấu trừ chuyển sang tháng sau thì không sao, nhưng nếu hết được khấu trừ thì lại bị thêm tiền phạt nộp chậm

 

[hienhoadt]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

vậy là cả 2 cách đều được phải không ạ?

 

[LMN]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

theo mình bạn làm TKBS tháng 3 kèm 01/KHBS, bảng kê thay đổi nữa. nếu tăng số thuế phải nộp của TK tháng 3 thì nộp thêm tiền thuế và fạt nộp chậm. Nếu tăng giảm số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau thì điều chỉnh trên chỉ tiêu 37 hoặc 38 của TK tháng 4, bảng kê tháng tư ghi chú như gợi ý của bạn mrvanthuc là được.

 

[nguyentuan0911]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

Cá nhân mình thì thường làm kê khai bổ sung theo mẫu 01KHBS, rồi hóa đơn bạn viết mới thì bạn kê bình thường vào tháng 04, cách ghi âm vào tờ khai mình chưa được nghe đến, mong anh vanthuc giải thích chi tiết cho mọi người trên diễn đàn cùng hiểu.?

 

[nguyenthi16]

Ðề: Cách điều chỉnh gtgt đầu ra trên phầm mềm 3.1.1 do hủy hóa đơn đã báo cáo thuế

mình đồng nhất với bạn nguyentuan0911 là làm kê khai bổ sung, còn ghi âm m thấy k an toàn, có văn bản luật nào hợp lý ban vanthuc trích cho bạn bè xem mở rộng kiến thức.