Hỏi về TK 131 bị âm

[nguyenthinam23]

Chào cả nhà cho mình hỏi chút là cty mình có làm cty và bán vật tư cho cty bạn và trong đó có cả công lắp đặt sửa chữa và khi xuất HD giám đốc chỉ ghi tiền vật tư trong HD thôi chứ ko có tiền công và khi bên họ chuyển khoản lại có bao gồm cả tiền công nhưng người làm trước chỉ ghi nhận số tiền phải thu ở trong HD thôi và cty mình có một khoản phải thu của cty khác nữa bây giờ họ thanh toán tiền cho nên thấy âm đúng bằng số tiền công đó vậy bây giờ mình phải làm sao cái này là từ năm ngoái và cũng đã BCTC rồi mong mọi ngòi chỉ giáo mình có thể cho khoản tiền công đó 13,600.000 vào bút toán năm nay được ko

 

[donotbeshy]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

Chào cả nhà cho mình hỏi chút là cty mình có làm cty và bán vật tư cho cty bạn và trong đó có cả công lắp đặt sửa chữa và khi xuất HD giám đốc chỉ ghi tiền vật tư trong HD thôi chứ ko có tiền công và khi bên họ chuyển khoản lại có bao gồm cả tiền công nhưng người làm trước chỉ ghi nhận số tiền phải thu ở trong HD thôi và cty mình có một khoản phải thu của cty khác nữa bây giờ họ thanh toán tiền cho nên thấy âm đúng bằng số tiền công đó vậy bây giờ mình phải làm sao cái này là từ năm ngoái và cũng đã BCTC rồi mong mọi ngòi chỉ giáo mình có thể cho khoản tiền công đó 13,600.000 vào bút toán năm nay được ko

Bạn ghi hơi dài dòng, mình chỉ trả lơì những ý mà mình hiểu thôi !, bạn có thể nói rõ ràng hơn ?

1.. Bạn phải xem lại là trong GPDKKD bên bạn có đăng ký ngành công lắp đặt sửa chữa hay không ?, nếu không có xem như hoạch toán đúng ngay số tiền trên hoá đơn là ok rồi !

Khách hàng lại chuyển Tổng số tiền bao gồm cả số tiền công lắp đặt sữa chữa trong đó => Trường hợp này có thể Sếp của bạn quên không nói trước với khách hàng vậy

Còn số tiền thừa giải quyết thế này => xem như khách hàng thanh toán trước tiền hàng

Vậy bạn xem trên BCLCTT xem có phần khách hàng thanh toán trước tiền hàng không ?

 

[nguyenthinam23]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

Công ty mình có đăng ký về xây dựng thiết kế lắp đặt và trong LCTT ko có phần thanh toán trước tiền hàng đâu bạn ạ mà đây chính là số tiền công lắp đặt sửa chữa . mình nói ngắn gọn thế này ,CTy mình có bán vật tư nhựa cho 1 công trình số tiền bán hàng hoá là VD 44,676,961 cả thuế và có thêm tiền công lắp đặt nữa là 13,600,000 và khi xuất HD thì chỉ có ghi nhận số tiền hàng bán thôi chứ ko ghi số tiền công vậy kế toán trước ghi nhận khoản phải thu ( TK 131) theo HD là 44,676,961 cả thuế thôi chứ ko ghi nhận phải thu khoản tiền công kia và khi bên mua thanh toán tiền hàng qua TK ngân hàng thì lại chuyển tất cả tiền công và tiền bán hàng là 58,276,961 nên sẽ thừa ra là 13,600,000. Còn một khoản khác phải thu của cty khác nữa nên bây giờ cty kia thanh toán nốt tiền nên số dư bên Có TK 131 trong cân đối phát sinh là 13,600,000 chứ ko phải là bằng 0 bạn ạ .thế giờ mình phải làm sao để cho tK 131 không dư bên có nữa

 

[tuyetketoan]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

Theo mình được biết thì những sai sót của năm trước khi bạn điều chỉnh vào năm sau sẽ không được tính vào chi phí hợp lý ( nếu là chi phí), trường hợp của bạn thì theo mình bây giờ nên coi đó là khoản khách hàng ứng trước tiền hàng, sau đó sang năm nay liên hệ với bên đó để xuất hoá đơn ( vì bên bạn khi bị lệch 13,6 triệu thì bên kia họ cũng sẽ lệch con số đó)

 

[nguyenthinam23]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

đó đâu phải chi phí hả bạn đó là khoản doanh thu đấy chứ có phải chi phí đâu bạn đọc kỹ đi

 

[tuyetketoan]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

chính vì nó là doanh thu nên mình mới nói bạn xuất hoá đơn trong năm nay và coi khoản tiền kia là ứng trước

 

[nguyenthinam23]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

nhưng mà bên họ ko lấy HD thì mình phải tính sao đây

 

[tuyetketoan]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

vậy viết cái phiếu chi nội dung chi là thanh toán tiền công lắp đặt vật tư cho công ty A ( coi như khoản tiền công ty A chuyển vào tài khoản công ty bạn để bạn trả hộ tiền nhân công), nhưng mình nghĩ họ sẽ đồng ý cho mình xuất hoá đơn vì bên họ cũng đang lệch một khoản như công ty bạn mà

 

[nguyenthinam23]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

ừ mình cảm ơn nhiều nha

 

[ketoanlyly]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

mình hỏi vầy, nếu mình vẫn cứ xuất hóa đơn cho họ dù họ có chịu hay không thì cũng có sao không nhỉ? (xuất mà không gửi ý!)
Điều đó đồng nghĩa với việc tăng doanh thu, tăng thuế thì thuế OK liền thui đúng không? Còn bên kia ko lấy thì coi như ko cần chi phí đó cũng có sao đâu ta!

 

[duyvinh]

Ðề: Hỏi về TK 131 bị âm

Về hạch toán doanh thu năm trước là bị thiếu 13.600.000 đồng theo đó phần thuế GTGT 3331 tương ứng 10% là chưa nộp cho cơ quan thuế (bị phạt 0,05%/ngày x 13,6 tr x số ngày chậm nộp)-theo TT60. Giờ cty bạn xuất hóa đơn (không cần bên kia phải nhận, cứ để ở cuống) và khai bổ sung doanh thu năm 2011 vào tháng hiện tại. Có điều nếu chưa khai báo doanh thu năm trước thì còn liên quan đến thuế TNDN 2011 tăng lên nữa (13,6 x25%).