Công ty em bán hàng cho công ty A vào tháng 3 và đã kê khai thuế, tình hình sử dụng hóa đơn. Tháng 4 công ty A trả lại 1 HĐ tháng 3 do viết tắt tên công ty, công ty em đã lập biên bản hủy và xuất hóa đơn mới. Anh chị hướng dẫn rõ giúp em với! em phải kê khai thuế GTGT như thế nào và tình hình sử dụng HĐ nữa ạ! Cám ơn anh chị ạ!
Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác
- Thread starter saimete99
- Ngày gửi
mrvanthuc
Kế Toán-Tài Chính-Thuế
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác
Tại bảng kê bán ra của tờ khai thuế GTGT tháng 04/2012 bạn làm như sau:
- Hóa đơn thu hồi của tháng 3 bạn ghi lại toàn bộ thông tin như trong tháng 03/2012 riêng tiền hàng và thuế GTGT bạn ghi số âm, trên cột ghi chú bạn ghi : Hóa đơn thu hồi.
- Hóa đơn xuất thay thế bạn kê khai bình thường như các hóa đơn bán ra của tháng 04/2012, trên cột ghi chú bạn ghi: Hóa đơn thay thế.
Về tình hình sử dụng hóa đơn quý 1/2012 bạn làm cái cái mới + photo bản đã nộp( nhớ mang theo bản chính nếu cơ quan thuế hỏi tới thì lấy ra cho xem) + Công văn giải trình ( cái này tùy cơ quan thuế, nhưng mình làm luôn cho chắc ăn) xong mang đi nộp là ok.
Thân!
Tại bảng kê bán ra của tờ khai thuế GTGT tháng 04/2012 bạn làm như sau:
- Hóa đơn thu hồi của tháng 3 bạn ghi lại toàn bộ thông tin như trong tháng 03/2012 riêng tiền hàng và thuế GTGT bạn ghi số âm, trên cột ghi chú bạn ghi : Hóa đơn thu hồi.
- Hóa đơn xuất thay thế bạn kê khai bình thường như các hóa đơn bán ra của tháng 04/2012, trên cột ghi chú bạn ghi: Hóa đơn thay thế.
Về tình hình sử dụng hóa đơn quý 1/2012 bạn làm cái cái mới + photo bản đã nộp( nhớ mang theo bản chính nếu cơ quan thuế hỏi tới thì lấy ra cho xem) + Công văn giải trình ( cái này tùy cơ quan thuế, nhưng mình làm luôn cho chắc ăn) xong mang đi nộp là ok.
Thân!
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác
Trường hợp này có bị nộp phạt không bạn?
Trường hợp này có bị nộp phạt không bạn?
Ðề: Kê khai thuế GTGT tháng 4 này và hủy hóa đơn thuế GTGT đầu ra tháng 03 thay thế bằng hóa đơn khác
Cục Thuế TPHCM có chấp nhận cách này không bác ?!
Cục Thuế TPHCM có chấp nhận cách này không bác ?!