H
Chào cả nhà! em làm kế toán cho cty bán vé máy bay, mới ra trường nên k biết nhiều , e muốn hỏi việc này:
tháng 11 bên e có mua vé từ đại lý cấp 1 và được xuất hóa đơn 14 triệu, e chưa xuất lại hóa đơn cho khách thfi khách hủy vé k đi nữa. nên e trả lại hóa đơn cho bên cấp 1 và cũng k xuất hóa đơn nào, không kê khai đầu ra đầu vào gì hết, qua tháng 12 do cái vé đó được hoàn lại tiền và trừ mất phí khoảng 2tr, e yêu cầu bên cấp 1 xuất hóa đơn phí cho cty e để e xuất hóa đơn phí cho khách thfi họ báo k dc, do tờ hóa đơn 14tr e trả lại họ đã kê khai tháng 11 rồi h chỉ có cấp cho tờ hóa đơn điều chỉnh giảm có số tiền là 12tr thôi. vậy là họ đưa lại e tờ hóa đơn 14tr kèm hóa đơn kê giảm trị giá 12tr và biên bản điều chỉnh, coi như e có đầu vô chính là khoản chenh lệnh phí 2tr và xuất hóa đơn đầu ra phí 2tr đó cho khách. Nhưng tình hình là thành ra e kê khai thiếu tờ hóa đơn 14tr do nó là t11, h e đang làm tờ khai t12, e biết là có thể kê hd đầu vào t11 vào t12 cũng được, không có vấn đề gì, thuế GTGT cũng k thay đổi do hóa đơn có ts là 0%, cho e hỏi là kê khai qua mạng vậy e chỉ cần kê hóa đơn 14tr đó vô bảng kê đầu vào của hd t12 luôn đúng k ạ? có là kê bổ sung hay j j nữa k ạ? Mong anh chị chỉ giáo ạ! Thanks
tháng 11 bên e có mua vé từ đại lý cấp 1 và được xuất hóa đơn 14 triệu, e chưa xuất lại hóa đơn cho khách thfi khách hủy vé k đi nữa. nên e trả lại hóa đơn cho bên cấp 1 và cũng k xuất hóa đơn nào, không kê khai đầu ra đầu vào gì hết, qua tháng 12 do cái vé đó được hoàn lại tiền và trừ mất phí khoảng 2tr, e yêu cầu bên cấp 1 xuất hóa đơn phí cho cty e để e xuất hóa đơn phí cho khách thfi họ báo k dc, do tờ hóa đơn 14tr e trả lại họ đã kê khai tháng 11 rồi h chỉ có cấp cho tờ hóa đơn điều chỉnh giảm có số tiền là 12tr thôi. vậy là họ đưa lại e tờ hóa đơn 14tr kèm hóa đơn kê giảm trị giá 12tr và biên bản điều chỉnh, coi như e có đầu vô chính là khoản chenh lệnh phí 2tr và xuất hóa đơn đầu ra phí 2tr đó cho khách. Nhưng tình hình là thành ra e kê khai thiếu tờ hóa đơn 14tr do nó là t11, h e đang làm tờ khai t12, e biết là có thể kê hd đầu vào t11 vào t12 cũng được, không có vấn đề gì, thuế GTGT cũng k thay đổi do hóa đơn có ts là 0%, cho e hỏi là kê khai qua mạng vậy e chỉ cần kê hóa đơn 14tr đó vô bảng kê đầu vào của hd t12 luôn đúng k ạ? có là kê bổ sung hay j j nữa k ạ? Mong anh chị chỉ giáo ạ! Thanks
