thuế giá trị gia tăng phải nộp đối với với khoản doanh thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xay dựng

[monster8x]

Các Bác cho em hỏi cách kê khai thuế GTGT đối với hoá đơn được lập theo tiến độ kế hoạch Hợp đồng XD để phản ánh số tiền phải thu theo tiến độ kế hoạch đã ghi trong hợp đồng, ghi:
Nợ TK 131 - Phải thu của khách hàng
Có TK 337 - Thanh toán theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng .
Có TK 3331 - Thuế GTGT phải nộp.
Vậy khi Kế toán lập tờ khai thuế giá trị gia tăng đối với khoản thuế trên vào mẫu nào trên HTKK? có phải vẫn khai theo thuế suẩt ghi trên hoá đơn? hay là chỉ tạm tính 2% trước? xin các Bác giúp em với!!!!!!!!

 

[nvhungtct]

Ðề: thuế giá trị gia tăng phải nộp đối với với khoản doanh thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xay dựng ( bên C337) là thuế suất bao nhiêu

Nếu công trình XD khác địa bàn với trụ sở chính thì nộp TK 05/GTGT tại địa phương có công trình XD và tạm nộp thuế GTGT 2% trên doanh thu tại đó
Căn cứ chứng từ đã nộp thuế, trụ sở chính lập TK 01/GTGT kèm bảng kê 01-5/GTGT (số thuế còn phải nộp = số thuế phải nộp - số đã nộp 2%)

Hope this help,

 

[dhl740277]

Ðề: thuế giá trị gia tăng phải nộp đối với với khoản doanh thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xay dựng ( bên C337) là thuế suất bao nhiêu

Thuế GTGT 10% là do bên A( bên chủ đầu tư) TT cho bên bạn và bên bạn có trách nhiệm phải k khai nộp hộ thôi, bạn phải kkhai toàn bộ số thuế VATOUT bạn đã viết hoá đơn xuất ra. Với TH bên bạn có CT tại các dia phuong không cùng tỉnh với trụ sở chính bạn phải trích nộp 2% với thuế VAT 10% đem nộp sau đó khi k khai bạn điều chỉnh giảm số thuế 2% đã nộp. Mình hướng dẫn như vậy bạn đã rõ chưa?. Nếu bạn có gì thắc mắc bạn có thể gửi vào mail taxatc2011@gmail.com mình tin rằng mình sẽ giúp được bạn.