Thuế GTGT phải điều chỉnh như thế nào?

[tranthichau]

Chào cả nhà em có vấn đề này nhờ cả nhà giúp em với!
Tháng 1/2012 số thuế GTGT được khấu trừ trên tờ khai của em là 2.334.849. Đến tháng 2 cán bộ thuế kiểm tra thi loại ra 2 hoá đơn không hợp lệ có tiền thuế la 1.098.550 và yêu cầu làm điều chỉnh ở tháng 2. Đúng ra em phải lam điều chỉnh giảm số thuế GTGT của kỳ trước (chỉ tiêu 38) là: 1.098.550 nhưng em lại làm điều chỉnh tăng (chỉ tiêu 37). Như vậy số thuế ( 1.098.550) lại được khấu trừ 2 lần rồi, bây giờ em phải làm sao?
Rất mong cả nhà giúp em với

 

[nam276]

Ðề: Thuế GTGT phải điều chỉnh như thế nào?

Chào cả nhà em có vấn đề này nhờ cả nhà giúp em với!
Tháng 1/2012 số thuế GTGT được khấu trừ trên tờ khai của em là 2.334.849. Đến tháng 2 cán bộ thuế kiểm tra thi loại ra 2 hoá đơn không hợp lệ có tiền thuế la 1.098.550 và yêu cầu làm điều chỉnh ở tháng 2. Đúng ra em phải lam điều chỉnh giảm số thuế GTGT của kỳ trước (chỉ tiêu 38) là: 1.098.550 nhưng em lại làm điều chỉnh tăng (chỉ tiêu 37). Như vậy số thuế ( 1.098.550) lại được khấu trừ 2 lần rồi, bây giờ em phải làm sao?
Rất mong cả nhà giúp em với

Cái này thì bạn làm lại tờ khai điều chỉnh giảm số thuế GTGT kỳ trước (Chỉ tiêu 38) là: 1.098.550x2=2.197.100.

 

[Do Tu Chi 89]

Ðề: Thuế GTGT phải điều chỉnh như thế nào?

sao lại thế nhỉ theo mình đã làm thì bạn nên diều chỉnh tăng là đúng rồi mà vì khi bạn loại 2 hóa đơn không hợp lệ ra thì số thuế bạn phải nộp tăng lên nên bạn phải điều chỉnh tăng chứ sao lại điều chỉnh giảm nhỉ? bạn sai ở kỳ nào thì điều chỉnh ở kỳ đó chứ nếu bên bạn được khấu trừ sang tháng sau thì bạn chỉnh cả số dư đầu tháng 2 nữa

 

[nguyendiu1987]

Ðề: Thuế GTGT phải điều chỉnh như thế nào?

ủa, vì 2 hóa đơn đầu vào không hợp lệ, tức là số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ giảm đi, tức là số thuế phải nộp phải tăng lên chứ nhỉ, phải kê vào mục 37 là đúng mà