Kê khai điều chỉnh thuế GTGt từ 9- 2012

[kimanhkt]

Các bác giúp e với, cụ thể là bên cty có 1 tờ hoá đơn từ 9-2012 mua gỗ trị giá 73tr, VAT 7.3tr, đến bây giờ vẫn k thanh toán, nên e làm điều chỉnh giảm số thuế gtgt được khấu trừ của tháng 9-2012, nhưng k biết e đã làm đúng chưa
Hiện tại e điều chỉnh chỉ tiêu 24,25 của tờ khai gtgt tháng 9-2012 theo đúng số thuế gtgt (số cũ - 7.3tr)
Trên KHBS chỉ nhảy số thuế dc khấu trừ kỳ này: 4-số thuế đã khai: 21.699.483, 5-số điều chỉnh: 14.399.483, và 6-chênh lệch (7.300.000)
-> k tính số tiền chậm nôp (vì tháng 9-2012 thuế gtgt bên e còn được khấu trừ)
Vậ trên tờ khai gtgt quý 4 -2013 e sẽ nhập vào chỉ tiêu 37 : (7.300.000)? như vậy đúng k ah?
và e có cần điều chỉnh 03/TNDN của năm 2012 không,
e đang rất rối, mong mọi người hướng dẫn cho e

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai điều chỉnh thuế GTGt từ 9- 2012

Các bác giúp e với, cụ thể là bên cty có 1 tờ hoá đơn từ 9-2012 mua gỗ trị giá 73tr, VAT 7.3tr, đến bây giờ vẫn k thanh toán, nên e làm điều chỉnh giảm số thuế gtgt được khấu trừ của tháng 9-2012, nhưng k biết e đã làm đúng chưa
Hiện tại e điều chỉnh chỉ tiêu 24,25 của tờ khai gtgt tháng 9-2012 theo đúng số thuế gtgt (số cũ - 7.3tr)
Trên KHBS chỉ nhảy số thuế dc khấu trừ kỳ này: 4-số thuế đã khai: 21.699.483, 5-số điều chỉnh: 14.399.483, và 6-chênh lệch (7.300.000)
-> k tính số tiền chậm nôp (vì tháng 9-2012 thuế gtgt bên e còn được khấu trừ)
Vậ trên tờ khai gtgt quý 4 -2013 e sẽ nhập vào chỉ tiêu 37 : (7.300.000)? như vậy đúng k ah?
và e có cần điều chỉnh 03/TNDN của năm 2012 không,
e đang rất rối, mong mọi người hướng dẫn cho e

Làm giảm thuế GTGT còn được khấu trừ thì ở quý 4/2013 gõ vào chỉ tiêu 37 là chuẩn xác rồi bạn hiền.
Cái vụ này hơi căng, không biết thuế GTGT không được khấu trừ này tính vào chi phí năm phát sinh hay là năm điều chỉnh? luật chả nói tới :wall:

 

[kimanhkt]

Ðề: Kê khai điều chỉnh thuế GTGt từ 9- 2012

Làm giảm thuế GTGT còn được khấu trừ thì ở quý 4/2013 gõ vào chỉ tiêu 37 là chuẩn xác rồi bạn hiền.
Cái vụ này hơi căng, không biết thuế GTGT không được khấu trừ này tính vào chi phí năm phát sinh hay là năm điều chỉnh? luật chả nói tới :wall:

A Thức,còn tờ khai điều chỉnh gtgt tháng 9/2012, em đã làm đúng chưa? và giờ e sẽ nộp tờ khai điều chỉnh gtgt tháng 9/2012,
đến ngày 30/01/2014 nộp tờ khai thuế gtgt quý 4/2013 đã gõ vào chỉ tiêu 37.

kết quả cuối cùng -> hoá đơn đó dc thanh toán =Tm rồi, giờ e có 2 hướng giải quyết :
1-đưa thuế gtgt k dc khấu trừ đó vào chi phí 2012
=> tăng cp, giảm thu nhập chịu thuế, giảm thuế TNDN
=> làm lại 03/TNDN 2012 + BCTC 2012
2-Loại chi phí đó ra luôn
năm 2013 hạch toán N811/C133:7.3tr
khi làm QT TNDN 2013-> loại chi phí đó ra
=> k phải nộp lại BCTC 2012 nữa, vì năm 2012 dthu >cp, cty đã nộp thuế TNDN rồi
-> mình chấp nhận chịu thiệt, như vậy CQ thuế có ý kiến gì k?
Mọi người cho e ý kiến, nên làm theo cách nào ạ?
hiện tại e đã nộp tờ khai điều chỉnh GTGT 9/2012 rồi