Hủy hóa đơn GTGT thì kê khai thuế thế nào?

[thanh252vn]

Bên cty em có xảy ra trường hợp sau:
- Kế toán thuế đã kê khai 01 hoá đơn bán hàng vào bảng kê khai hàng tháng.Nhưng nội dung ghi trên hoá đơn chưa đầy đủ.
Một thời gian sau , kế toán đó nghỉ việc không làm nữa.Kế toán mới vào làm,thấy hoá đơn đó kê khai không đầy đủ nên nghĩ rằng hoá đơn đó huỷ, chị ấy liền gạch chéo hoá đơn đó.
Thực ra.hoá đơn đó chỉ ghi thiếu nội dung thôi.Bây giờ em phải làm thế nào? Có phải ghi giảm thuế của hoá đơn đó ( không giảm DThu),và ghi lại hoá đơn khác ,lại kê khai tiếp thuế mới có được không?
Em xin cảm ơn.

 

[MINA]

Bên cty em có xảy ra trường hợp sau:
- Kế toán thuế đã kê khai 01 hoá đơn bán hàng vào bảng kê khai hàng tháng.Nhưng nội dung ghi trên hoá đơn chưa đầy đủ.
Một thời gian sau , kế toán đó nghỉ việc không làm nữa.Kế toán mới vào làm,thấy hoá đơn đó kê khai không đầy đủ nên nghĩ rằng hoá đơn đó huỷ, chị ấy liền gạch chéo hoá đơn đó.

:wall: Kế toán sao không cẩn thận gì hết vậy ta, hủy một chứng từ phải xem xét đến các nội dung của nó chứ.

Thực ra.hoá đơn đó chỉ ghi thiếu nội dung thôi.Bây giờ em phải làm thế nào? Có phải ghi giảm thuế của hoá đơn đó ( không giảm DThu),và ghi lại hoá đơn khác ,lại kê khai tiếp thuế mới có được không?
Em xin cảm ơn.

Hình như hóa đơn này bạn chưa xé ra khỏi cuốn nên KT mới tưởng là bị hư phải không? Nhưng giờ mọi việc đã xảy ra .....để hợp lý nhất bạn nhờ bên mua người ta ký vào biên bản hủy hóa đơn và lập lại một hóa đơn mới. Và kê khai như một hóa đơn bị hủy thay thế bằng hóa đơn mới.
Thân

 

[Nguyen Tu Anh]

Chị đang nói liên nào của hóa đơn chưa xé ra khỏi cuốn đây?

Nếu là cả 3 liên đều chưa xé ra khỏi cuống thì chỉ cần gạch chéo cả 3 liên là có thể hủy được, không cần lập Biên bản hủy hóa đơn.

Nếu liên 2 đã xé ra khỏi cuống thì lập Biên bản hủy hóa đơn như chị đã nói.

Hình như hóa đơn này bạn chưa xé ra khỏi cuốn nên KT mới tưởng là bị hư phải không? Nhưng giờ mọi việc đã xảy ra .....để hợp lý nhất bạn nhờ bên mua người ta ký vào biên bản hủy hóa đơn và lập lại một hóa đơn mới. Và kê khai như một hóa đơn bị hủy thay thế bằng hóa đơn mới.
Thân

 

[MINA]

Tú Anh ơi, bạn này đã kê khai thuế hóa đơn này rồi. Nếu như mình hủy bình thường thì giải thích với thuế như thế nào.

 

[Nguyen Tu Anh]

Lý do: Khi kê khai thì chưa biết là hóa đơn sai nhưng sau đó hóa đơn bị sai thì quên chưa kịp sửa trước khi đem nộp.

 

[Cayman]

Trường hợp bên mua đã kê khai rồi thì cũng phải nhờ họ làm điều chỉnh đầu vào cho đồng bộ chứ nhỉ. :1luvu:

 

[thanh252vn]

Em xin giải thích rõ hơn nhé:
-Cả 3 liên đều chưa xé.
-Khách hàng không lấy hoá đơn.
Em nghĩ như Tú Anh đề cập phần gạch chéo 3 liên là được.và lại làm như chị Mina hướng dẫn là okie rồi phải không.
Em cám ơn nhiều nhé.