Hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi conan2205, 15 Tháng sáu 2012.

7,120 lượt xem

  1. conan2205

    conan2205 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Hiện tại bên em có hoá đơn mua vào trên 20 triệu, bên e trả bằng tiền mặt thì có đươc kê khai khấu trừ thuế khôg ạ?
     
    Last edited by a moderator: 15 Tháng sáu 2012
    #1
  2. Do Tu Chi 89

    Do Tu Chi 89 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    128
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Thái Bình
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    bạn ơi không được đâu muốn được khấu trừ bạn phải CK đối với HĐ trên 20Tr
     
    #2
  3. bucminhquadi

    bucminhquadi Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    184
    Đã được thích:
    6
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    TPHCM
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Hóa đơn trên 20tr mà thanh toán tiền mặt sẽ không được khấu trừ thuế có 2 cách bạn xử lý
    1. Hợp thức hóa bằng cách chuyển tiền lại rồi lấy tiền về
    2. Đưa phần thuế vào trị giá hàng luôn.
     
    #3
  4. conan2205

    conan2205 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Giờ e đưa phần thuế vào trị giá hàng luôn thì kê ở đâu ạ?
     
    #4
  5. Do Tu Chi 89

    Do Tu Chi 89 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    128
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Thái Bình
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Cái này phải hỏi bạn bucminhquadi vì mình cũng không hiểu ý thứ 2 của bạn ấy nói
     
    #5
  6. bucminhquadi

    bucminhquadi Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    184
    Đã được thích:
    6
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    TPHCM
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Nếu làm theo cách 2, bạn kê hóa đơn đó vào chỉ tiêu hàng hóa không đủ điều kiện khấu trừ. Và khi hạch toán trên sổ, bạn đưa phần thuế vào trị giá hàng luôn.
     
    #6
  7. nhung0601

    nhung0601 hoa lộc vừng

    Bài viết:
    406
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Xứ Nghệ - Hà Thành
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Đôí vơí hóa đơn không đủ điêù kiện khấu trừ thuế bạn kê trên phần mềm hỗ trợ kê khai thuế thì cho vào mục hóa đơn ko đủ điều kiện khấu trừ, và thay vì trên sổ sách bạn hạch toán là:
    Nợ Tk156 (Giá trị hàng hóa)
    Nợ Tk 1331 (Thuế GTGT)
    Có TK 111,112,331 (Tổng tiền phải thanh toán)
    Thì bạn hạch toán như sau:
    Nợ Tk156 (Giá trị hàng hóa + thuế GTGT)
    Có Tk 111,112,331 (Tổng tiền phải thanh toán)
     
    #7
  8. tinvaotuonglai

    tinvaotuonglai Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    45
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    VB, Hải Phòng
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    trước mình làm bên thương mại cũng gặp trường hợp như thế này và mình hạch toán phần thuế vào 642 luôn công ty làm theo quyết định 48.
    theo thông tư có nói phần thuế GTGT không thanh toán qua ngân hàng đối với những hóa đơn trên 20 tr thì ko được khấu trừ nhưng được tính là chi phí hợp ly khi tính thuế TNDN.
    mình hạch toán như vậy có sai ko nhỉ mọi người ơi!
     
    #8
  9. nhung0601

    nhung0601 hoa lộc vừng

    Bài viết:
    406
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    Xứ Nghệ - Hà Thành
    Ðề: hoá đơn trên 20 trieu trả bằng tiền mặt có được khấu trừ thuế không?

    Có thể hạch toán như thế nếu đầu vào bên bạn là chi phí dùng cho quản lý doanh nghiệp, bán hàng, còn nếu mua công cụ dụng cụ, hàng hóa thì hạch toán vào chính tài khoản 153,156 hoặc TSCĐ thì hạch toán vào TK211
     
    #9

Chia sẻ trang này