Hỏi về kê khai bổ sung thuế?

[nhungthuong]

Các bạn cho mình hỏi, tháng 11/2012 mình có bỏ sót 1 hoá đơn GTGT bán ra không kê khai thuế. Đến tháng 09/2013 mình mới phát hiện ra và kê khai bổ sung tờ khai tháng 11/2012, nhưng do tháng 11/2012 mình không phát sinh thuế GTGT phải nộp mà còn đang dư nên mình không phải nộp tiền thuế bổ sung và tiền chậm nộp nhưng mình thắc mắc không biết mình có phải kê khai bổ sung quyết toán năm 2011 vì doanh thu tăng không hay mình tự đưa vào làm tăng doanh thu bán hàng trong báo cáo quyết toán năm 2013? Bạn nào biết giúp mình mới nha. Mình cảm ơn nhiều nhiều.

 

[vanthanhtam]

Ðề: Hỏi về kê khai bổ sung thuế?

Các bạn cho mình hỏi, tháng 11/2012 mình có bỏ sót 1 hoá đơn GTGT bán ra không kê khai thuế. Đến tháng 09/2013 mình mới phát hiện ra và kê khai bổ sung tờ khai tháng 11/2012, nhưng do tháng 11/2012 mình không phát sinh thuế GTGT phải nộp mà còn đang dư nên mình không phải nộp tiền thuế bổ sung và tiền chậm nộp nhưng mình thắc mắc không biết mình có phải kê khai bổ sung quyết toán năm 2011 vì doanh thu tăng không hay mình tự đưa vào làm tăng doanh thu bán hàng trong báo cáo quyết toán năm 2013? Bạn nào biết giúp mình mới nha. Mình cảm ơn nhiều nhiều.

Kê khai sót doanh thu làm KK BS tháng 11/2012 là đúng
Nhưng sẽ phát sinh tăng doanh thu TK 511, cho nên phải làm lại sổ sách và làm BCTC bổ sung năm 2012, không được hạch toán doanh thu này vào năm 2013 để làm BCTC

 

[nhungthuong]

Ðề: Hỏi về kê khai bổ sung thuế?

Ok. Cảm ơn bạn nhiều nha

 

[nhungthuong]

Ðề: Hỏi về kê khai bổ sung thuế?

À. Mình còn 1 câu nữa tiện xin hỏi luôn nhờ bạn giúp mình với. Trong quyết toán năm 2012 mình đã lập bảng cân đối phát sinh tài khoản nhưng có 1 số tài khoản mình nhầm ví dụ như phát sinh ở TK 144 bây giờ mình muốn đưa sang TK 1388. Tức là mình muốn sửa lại bảng cân đối phát sinh tài khoản của quyết toán năm 2012 thì bây giờ mình làm bổ sung có được không và quy trình bổ sung quyết toán năm gồm những biểu gì bạn nhỉ. Trả lời giúp mình nha. Cảm ơn bạn.