Hoá đơn trị giá 3 tỉ, nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế

[tienmissyou]

ở chỗ em làm việc xảy ra trường hợp sau:
trị giá hoá đơn 3 tỉ.
nhưng thời gian đâu kế toán viên không biết nên đã nộp tiền mặt thẳng vào tk bên bán 2 tỉ rồi.
1 tỉ còn lại thực hiện UNC chuyển khoản.

Vì giữa 2 bên có tranh chấp do chất lượng hàng hóa nên 2 bên giờ không thể tin nhau để chuyển tiền qua rồi lấy tiền lại được.

1. Vậy nhờ anh/chị xem như vậy có được khấu trừ thuế GTGT không?
2. Nếu cứ khai khấu trừ thuế GTGT thì sao? Cơ quan thuế bóc ra rồi thì có bị xử phạt không? mức phạt là bao nhiêu?

Em đang gấp lắm chưa biết phải làm thế nào mong anh/chị giúp đỡ càng sớm càng tốt.

 

[bucminhquadi]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

ở chỗ em làm việc xảy ra trường hợp sau:
trị giá hoá đơn 3 tỉ.
nhưng thời gian đâu kế toán viên không biết nên đã nộp tiền mặt thẳng vào tk bên bán 2 tỉ rồi.
1 tỉ còn lại thực hiện UNC chuyển khoản.

Vì giữa 2 bên có tranh chấp do chất lượng hàng hóa nên 2 bên giờ không thể tin nhau để chuyển tiền qua rồi lấy tiền lại được.

1. Vậy nhờ anh/chị xem như vậy có được khấu trừ thuế GTGT không?
2. Nếu cứ khai khấu trừ thuế GTGT thì sao? Cơ quan thuế bóc ra rồi thì có bị xử phạt không? mức phạt là bao nhiêu?

Em đang gấp lắm chưa biết phải làm thế nào mong anh/chị giúp đỡ càng sớm càng tốt.

Theo thông tư 06/2012 về thuế gtgt thì đối với hóa đơn của bạn thì chỉ có 1 tỷ chuyển khoản được khấu trừ thuế.
Nếu bạn cứ kê khai vào thì sau thì thuế cũng sẽ loại bỏ phần thuế không được khấu trừ & sẽ phạt truy thu nữa.

 

[VTM]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

ở chỗ em làm việc xảy ra trường hợp sau:
trị giá hoá đơn 3 tỉ.
nhưng thời gian đâu kế toán viên không biết nên đã nộp tiền mặt thẳng vào tk bên bán 2 tỉ rồi.
1 tỉ còn lại thực hiện UNC chuyển khoản.

Vì giữa 2 bên có tranh chấp do chất lượng hàng hóa nên 2 bên giờ không thể tin nhau để chuyển tiền qua rồi lấy tiền lại được.

1. Vậy nhờ anh/chị xem như vậy có được khấu trừ thuế GTGT không?
2. Nếu cứ khai khấu trừ thuế GTGT thì sao? Cơ quan thuế bóc ra rồi thì có bị xử phạt không? mức phạt là bao nhiêu?

Em đang gấp lắm chưa biết phải làm thế nào mong anh/chị giúp đỡ càng sớm càng tốt.

Ngoài cách CK lại thì không còn đường nào khác !
Chổ màu đỏ: khi bị bóc ra thì ngoài số thuế GTGT truy thu còn bị phạt 10% trên số truy thu + Phạt chậm nộp (...)

 

[tienmissyou]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

vậy là kê khai 1 phần của hóa đơn như thế nào? tiện chỉ em luôn nhé

giả sử hóa đơn ký hiệu AA/2011T số:0000123
Thành tiền chưa thuế 3.000.000.000
Thuế GTGT: 300.000.000
Thành tiền: 3.300.000.000

nộp tiền mặt: 2.200.000.000
CK: 1.100.000.000

lỡ giúp giúp cho chót giúp em nhé. thanks anh/chị nhiều nhiều

 

[bucminhquadi]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

vậy là kê khai 1 phần của hóa đơn như thế nào? tiện chỉ em luôn nhé

giả sử hóa đơn ký hiệu AA/2011T số:0000123
Thành tiền chưa thuế 3.000.000.000
Thuế GTGT: 300.000.000
Thành tiền: 3.300.000.000

nộp tiền mặt: 2.200.000.000
CK: 1.100.000.000

lỡ giúp giúp cho chót giúp em nhé. thanks anh/chị nhiều nhiều

Trong bảng kê mua vào
Phần chuyển khoản bạn kê vào mục 1. Hàng hóa đủ đk khấu trừ
Phần TM bạn kê vào mục 2. Hàng hóa không đủ đk khấu trừ

 

[tienmissyou]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

cảm ơn các anh/chị nhiều

 

[tuyetketoan]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

Theo mình thì ở bảng kê mua vào bạn cứ kê khai bình thường, còn ở tờ khai thuế gtgt ( mẫu số 01/gtgt) bạn kê khai như sau ( giả sử với hoá đơn 3 tỷ tiền hang, 300 triệu tiền thuế gtgt)
chỉ tiêu 24: thuế gtgt của hàng hoá dịch vụ mua vào : 300.000.000 đ
chỉ tiêu 25: thuế gtgt được khẩu trừ kỳ này: 300.000.000 – 200.000.000 đ= 100.000.000đ

 

[tuyet ngoc]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

Theo mình thì ở bảng kê mua vào bạn cứ kê khai bình thường, còn ở tờ khai thuế gtgt ( mẫu số 01/gtgt) bạn kê khai như sau ( giả sử với hoá đơn 3 tỷ tiền hang, 300 triệu tiền thuế gtgt)
chỉ tiêu 24: thuế gtgt của hàng hoá dịch vụ mua vào : 300.000.000 đ
chỉ tiêu 25: thuế gtgt được khẩu trừ kỳ này: 300.000.000 – 200.000.000 đ= 100.000.000đ

Kê như bạn bucminhquadi mới đúng bạn ạ.

 

[bichvan.tax06]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

Trong bảng kê mua vào
Phần chuyển khoản bạn kê vào mục 1. Hàng hóa đủ đk khấu trừ
Phần TM bạn kê vào mục 2. Hàng hóa không đủ đk khấu trừ

Chính xác ! TH này giống như kê khai thuế đối với xe ô tô chở người từ 9 chỗ trở xuống- có trị giá trên 1.6 tỷ !

 

[tienmissyou]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

trui ui! bên hỏi bên thuế thì bên thuế bảo cả 1 hoá đơn hoặc không thôi. không biết có văn bản nào hướng dẫn vụ này không? anh/chị vui lòng cho em xin

 

[bichvan.tax06]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

trui ui! bên hỏi bên thuế thì bên thuế bảo cả 1 hoá đơn hoặc không thôi. không biết có văn bản nào hướng dẫn vụ này không? anh/chị vui lòng cho em xin

Tài liệu HD kê khai thuế theo TT 28/2011/TT-BTC của Tổng Cục Thuế có hướng dẫn xử lý TH tương tự. Bạn tham khảo, để thực hiện kê khai cho đúng !

- Đối với hoá đơn mua tài sản cố định là ôtô chở người từ 9 chỗ ngồi trở xuống (trừ ôtô sử dụng cho mục đích kinh doanh vận chuyển hành khách, du lịch, khách sạn) thì chỉ kê vào chỉ tiêu này đối với số thuế GTGT đầu vào tương ứng với phần trị giá 1,6 tỷ đồng ( chưa có thuế GTGT). Phần giá trị vượt trên 1,6 tỷ đồng và số thuế GTGT đầu vào vượt tương ứng được kê ở dòng chỉ tiêu (2 ): “Hàng hoá dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ”

Ví dụ: Ngày 10/4/2011 Công ty C có mua 01 xe ô tô 4 chỗ hiệu BMW sử dụng vào mục đích đưa đón lãnh đạo của Công ty với giá ( chưa thuế GTGT) là 1,8 tỷ đồng - Thuế GTGT ( 10%): 180 triệu đồng.( đã có chứng từ thanh toán tiền mua xe qua ngân hàng). Công ty tiến hành kê khai vào chỉ tiêu này giá trị tương ứng như sau:

Giá trị hàng hoá: 1,6 tỷ - Thuế GTGT : 160tr .

Phần giá trị còn lại: Giá trị hàng hoá: 200tr - Thuế GTGT 20tr Công ty kê khai vào dòng chỉ tiêu (2)

Trích dẫn nhằm minh hoạ cho TH tương tự giống của bạn, 1 hóa đơn kê khai ở 2 chỉ tiêu trên bảng kê HHDV mua vào là bình thường,

 

[Do Tu Chi 89]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

Đọc lại thông tư thì cũng thấy bạn bucminhquadi nói đúng

 

[Le Danh Dinh]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

em đọc công văn Số: 10220 /BTC-TCT V/v điều kiện chứng từ thanh toán qua ngân hàng để khấu trừ, hoàn thuế GTGT ngày 20/07/2009 và điểm 2,điều 15,mục 1,chương 3 thông tư số 06 ngày 11/01/2012 và tham khảo phần trợ giúp trong hỗ trợ kê khai thuế,thông tư 28 ngày 28/02/2011 để thực hiện cho đúng nhé!

 

[tienmissyou]

Ðề: hoá đơn trị giá 3 tỉ. nộp tiền mặt vào tk bên bán 2tỉ, 1 tỉ cuối chuyển khoản có được khai hoàn thuế?

Cảm ơn các anh/chị rất nhiều đặc biệt thanks Anh/Chi Le Danh Dinh TT 06 rất hứu ích