N
Có bạn nào đã từng quyết toán thuế rồi giúp mình tình huống này với!
Điều kiện để được khấu trừ thuế VAT đối với các hoá đơn trên 20 tr là phải có chứng từ ngân hàng (chuyển khoản). Nhưng trong hợp đồng có quy định rõ thời hạn chuyển khoản thì vẫn được kê khai thuế VAT đầu vào bình thường. Nhưng đến khi hết thời hạn thanh toán theo hợp đồng mà chưa có chứng từ thanh toán qua ngân hàng, đồng thời cũng không làm phụ lục gia hạn thanh toán thì phải kê khai giảm thuế giá trị gia tăng vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT.
Vậy nếu mình không kê khai giảm mà để đến mấy tháng sau mới thanh toán thì khi quyết toán thuế có bị phạt không? Bên mình bị mấy hoá đơn thanh toán chậm như vậy. Mình đang băn khoăn không biết như thế nào. Có bạn nào đã quyết toán thuế rồi chỉ giùm mình với!
Điều kiện để được khấu trừ thuế VAT đối với các hoá đơn trên 20 tr là phải có chứng từ ngân hàng (chuyển khoản). Nhưng trong hợp đồng có quy định rõ thời hạn chuyển khoản thì vẫn được kê khai thuế VAT đầu vào bình thường. Nhưng đến khi hết thời hạn thanh toán theo hợp đồng mà chưa có chứng từ thanh toán qua ngân hàng, đồng thời cũng không làm phụ lục gia hạn thanh toán thì phải kê khai giảm thuế giá trị gia tăng vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai 01/GTGT.
Vậy nếu mình không kê khai giảm mà để đến mấy tháng sau mới thanh toán thì khi quyết toán thuế có bị phạt không? Bên mình bị mấy hoá đơn thanh toán chậm như vậy. Mình đang băn khoăn không biết như thế nào. Có bạn nào đã quyết toán thuế rồi chỉ giùm mình với!
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
