K
Chào các bạn, tình hình là cty mình vừa phải làm 05 cái giải trình bổ sung điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào cho 05 tháng rải rác từ năm 2011 đến năm 2012 trong báo cáo thuế tháng 6/2012 này. 05 cái giải trình này đều là do mình mua hàng hóa trả bằng tiền mặt cho 2 hóa đơn đều 15tr trong cùng 1 ngày của cùng 1 cty (tổng 02 hóa đơn là 30tr). Trong suốt 05 kỳ báo cáo thuế như vậy thì giờ làm giải trình mình bị mất đi 13.636.364 đ tiền VAT đầu vào. Các bạn giúp mình là trong tháng 06/2012 này mình đã điều chỉnh giảm thuế trên tờ khai GTGT, vậy còn số tiền thuế đã giảm 13.636.364 đ đó mình phải định khoản sao đây? ĐK giảm vào tháng 06/2012 hay là sửa lại định khoản đúng vào cái ngày mình ghi sổ trước đó (rải rác từ năm 2011 đến 2012).
