HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

  • Thread starter hongha2787
  • Ngày gửi
H

hongha2787

Guest
5/5/11
0
0
0
38
Thai Thinh- Dong Da- Ha Noi
Chào cả nhà

Cho mình hỏi 1 trường hợp này nhé:

Theo quy định thì hoá đơn đầu trên 20 triệu trong vòng 06 tháng phải chuyển khoản số tiền đó cho cty mua hàng, nếu quá hạn sẽ không đc khấu trừ thuế. Cty mình có hoá đơn đầu vào hơn 1 tỷ nhưng từ T11 năm 2011 cơ, hiện tại đã quá hạn 06 tháng để chuyển tiền qua tk, vậy có ai có cách lách luật này không
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
tuannv

tuannv

Trung cấp
19/12/08
174
5
18
Hanoi
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hongha2787 nói:
Chào cả nhà

Cho mình hỏi 1 trường hợp này nhé:

Theo quy định thì hoá đơn đầu trên 20 triệu trong vòng 06 tháng phải chuyển khoản số tiền đó cho cty mua hàng, nếu quá hạn sẽ không đc khấu trừ thuế. Cty mình có hoá đơn đầu vào hơn 1 tỷ nhưng từ T11 năm 2011 cơ, hiện tại đã quá hạn 06 tháng để chuyển tiền qua tk, vậy có ai có cách lách luật này không
Nhấn để mở rộng...

Ký lại cái hợp đồng sửa lại thời gian thanh toán có được không nhỉ?
 
Nguyễn Cẩm Hà

Nguyễn Cẩm Hà

Cao cấp
9/12/06
794
15
18
hà nội
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

tuannv nói:
Ký lại cái hợp đồng sửa lại thời gian thanh toán có được không nhỉ?
Nhấn để mở rộng...

Đúng điều khoản theo thời hạn thanh toán trong hợp đồng là hỏng sao. Hai doanh nghiệp là đôi bạn thân thiết cho nhau nợ hỗ trợ nhau mà... Tuy hơi.... kekeke
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Cho minh hỏi cty mình cũng có hóa đơn đầu vào hơn 100tr, trên hoá đơn có ghi thanh toán bằng tiền mặt và chuyển khoản. Nhưng cty mình đã thanh toán toàn bộ số tiền bằng tiền mặt hết rùi. Bây giờ mình muốn khấu trừ thuế số tiền trên hoá đơn thì phải làm sao mong các bạn giúp đỡ?
 
Nguyễn Cẩm Hà

Nguyễn Cẩm Hà

Cao cấp
9/12/06
794
15
18
hà nội
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hthanhtrung nói:
Cho minh hỏi cty mình cũng có hóa đơn đầu vào hơn 100tr, trên hoá đơn có ghi thanh toán bằng tiền mặt và chuyển khoản. Nhưng cty mình đã thanh toán toàn bộ số tiền bằng tiền mặt hết rùi. Bây giờ mình muốn khấu trừ thuế số tiền trên hoá đơn thì phải làm sao mong các bạn giúp đỡ?
Nhấn để mở rộng...

Nếu bạn không trình được chứng từ thanh toán qua ngân hàng hoặc văn bản bù trừ công nợ... thì mời bạn điều chỉnh lại số thuế GTGT bạn đã khấu trừ
 
G

gaukt

Trung cấp
26/7/09
151
13
18
Hà Nội
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hthanhtrung nói:
Cho minh hỏi cty mình cũng có hóa đơn đầu vào hơn 100tr, trên hoá đơn có ghi thanh toán bằng tiền mặt và chuyển khoản. Nhưng cty mình đã thanh toán toàn bộ số tiền bằng tiền mặt hết rùi. Bây giờ mình muốn khấu trừ thuế số tiền trên hoá đơn thì phải làm sao mong các bạn giúp đỡ?
Nhấn để mở rộng...

bạn có thể nói chuyện với bên kia mình chuyển khoản vào tài khoản của công ty họ sau đó họ rút tiền về trả lại giúp cho mình
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

cam ơn các bạn nhiều nhe!
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Mình còn cái này muốn hỏi, mình có xuất lô hàng bàn qua pháp trị giá 31ngàn Euro trên hợp đồng cũng ghi số tiền trên, nhưng người ta đã gửi trước vào 25/06 15ngàn vào tài khoản cá nhân GĐ lúc chưa lập cty. Cty lập và có giấy phép ngày 02/07, đến 21/07 mình xuất hàng lên container và mình xuất hd trị giá bằng số tiền trên thì kh chuyển số tiền còn lại vào tài khoản của cty. Như vậy số tiền nằm ở hai tài khoản khác nhau 1 của cá nhân GĐ 1 của cty vậy cho mình hỏi có vấn đề gì ko các bạn? nhất là bên thuế?
 
Nguyễn Cẩm Hà

Nguyễn Cẩm Hà

Cao cấp
9/12/06
794
15
18
hà nội
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hthanhtrung nói:
Mình còn cái này muốn hỏi, mình có xuất lô hàng bàn qua pháp trị giá 31ngàn Euro trên hợp đồng cũng ghi số tiền trên, nhưng người ta đã gửi trước vào 25/06 15ngàn vào tài khoản cá nhân GĐ lúc chưa lập cty. Cty lập và có giấy phép ngày 02/07, đến 21/07 mình xuất hàng lên container và mình xuất hd trị giá bằng số tiền trên thì kh chuyển số tiền còn lại vào tài khoản của cty. Như vậy số tiền nằm ở hai tài khoản khác nhau 1 của cá nhân GĐ 1 của cty vậy cho mình hỏi có vấn đề gì ko các bạn? nhất là bên thuế?
Nhấn để mở rộng...

Số tiền chuyển qua TK cá nhân giám đốc bạn không được tính là chứng từ thanh toán qua ngân hàng nhé. Như vậy, bạn sẽ không được hoàn (khấu trừ) thuế VAT đầu vào tương ứng nhé
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

cám ơn bạn! cho mình hỏi thêm số tiền ghi trên hợp đồng là euro nhưng thanh toán chuyển khoản bằng vnd mà lại là tài khoản của ngân hàng bên việt nam nữa, như vậy có được khấu trừ thuế vat k bạn
 
T

thutran84

Trung cấp
19/12/07
160
9
18
41
Hà Nội
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hthanhtrung nói:
cám ơn bạn! cho mình hỏi thêm số tiền ghi trên hợp đồng là euro nhưng thanh toán chuyển khoản bằng vnd mà lại là tài khoản của ngân hàng bên việt nam nữa, như vậy có được khấu trừ thuế vat k bạn
Nhấn để mở rộng...
Sao mà thanh toán bằng VND được, chẳng qua là trích từ TK VND mua EURO rồi thanh toán cho bên nước ngoài theo tỉ giá mua EURO thôi. Bạn liên hệ với ngân hàng xem. Chứ bên mình toàn xuất tiền VND mua ngoại tệ rồi thanh toán ngoại tệ cho bên nước ngoài.
 
C

chip26883

Trung cấp
22/3/11
63
2
6
Hải Phòng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

hongha2787 nói:
Chào cả nhà

Cho mình hỏi 1 trường hợp này nhé:

Theo quy định thì hoá đơn đầu trên 20 triệu trong vòng 06 tháng phải chuyển khoản số tiền đó cho cty mua hàng, nếu quá hạn sẽ không đc khấu trừ thuế. Cty mình có hoá đơn đầu vào hơn 1 tỷ nhưng từ T11 năm 2011 cơ, hiện tại đã quá hạn 06 tháng để chuyển tiền qua tk, vậy có ai có cách lách luật này không
Nhấn để mở rộng...

Bên mình làm bản Phụ lục HĐ kèm theo HĐ đã ký, trong Phụ lục giãn thời gian thanh toán, vậy là ok.
 
D

DHgtvt

Cao cấp
9/7/11
494
1
18
thanh xuan - ha noi
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Chào cả nhà mình có cái HĐ thuê nhà là 80 triệu, trong hợp đồng ghi là thời hạn thanh toán là trong vòng 10 ngày làm việc đầu tiên của mỗi kỳ thanh toán ( mỗi đợt là 6 tháng) nhưng mình mới thanh toán được 50% rồi trong tháng 7 vừa rồi, HĐ họ đã xuất trong tháng 7 tổng giá thanh toán là 80 triệu, nghĩa là mình còn thiếu 40 triệu nữa, vậy các bạn cho hỏi mình có nên kê khai cái HĐ đó vào tháng 7 không hay để lúc nào mình thanh toán nốt 40 triệu kia thì kê khai
 
C

congtuyen83

Sơ cấp
10/1/09
10
0
0
42
Ha noi
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Quy định nào về việc hóa đơn đầu vào trong vòng 06 tháng phải chuyển khoản thì mới được khấu trừ nhỉ?.
Bạn nên check lại cái hạn thanh toán của hóa đơn đầu vào nhé. nếu quá hạn thì bạn có chuyển khoản kiểu gì cũng không được khấu trừ thuế.
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Cho mình hỏi mình ghi hd gtgt cho hàng xuất khẩu:
Hàng chi tiết từng mặt hàng mình ghi đơn giá euro. 30euro
Hàng tổng tiền hàng mình ghi euro nhân với tỷ giá. 30*25,567vnd
Hàng cộng tiền hàng mình ghi 767000vnd.
Hàng số tiền bằng chữ mình ghi tiếng việt và tiếng anh kèm theo.
K bit mình ghi như vậy có đúng k nữa mong mọi người ý kiến xin cám ơn?
 
opera

opera

Cao cấp
1/7/11
387
44
28
mọi nơi
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

congtuyen83 nói:
Quy định nào về việc hóa đơn đầu vào trong vòng 06 tháng phải chuyển khoản thì mới được khấu trừ nhỉ?.
Bạn nên check lại cái hạn thanh toán của hóa đơn đầu vào nhé. nếu quá hạn thì bạn có chuyển khoản kiểu gì cũng không được khấu trừ thuế.
Nhấn để mở rộng...

Thì vậy nên mới cần cái phụ lục hợp đồng kéo dài thời gian thanh toán cho đến sau thời gian chuyển khoản số tiền đó
 
1

112

Trung cấp
2/10/03
132
0
16
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

DHgtvt nói:
Chào cả nhà mình có cái HĐ thuê nhà là 80 triệu, trong hợp đồng ghi là thời hạn thanh toán là trong vòng 10 ngày làm việc đầu tiên của mỗi kỳ thanh toán ( mỗi đợt là 6 tháng) nhưng mình mới thanh toán được 50% rồi trong tháng 7 vừa rồi, HĐ họ đã xuất trong tháng 7 tổng giá thanh toán là 80 triệu, nghĩa là mình còn thiếu 40 triệu nữa, vậy các bạn cho hỏi mình có nên kê khai cái HĐ đó vào tháng 7 không hay để lúc nào mình thanh toán nốt 40 triệu kia thì kê khai
Nhấn để mở rộng...

hóa đơn đầu vào được kê khai trong vòng 6 tháng cơ mà từ giờ đến 5 tháng nữa chẳng nhẽ bạn lại không thanh toán được hết 40tr đó,hihi
 
C

cuctacuctac

Sơ cấp
14/12/11
21
0
0
43
thai binh
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Theo điều 7 của Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 có quy định: Giá tính thuế được xác định là đồng Việt nam. Trường hợp người nộp thuế có doanh thu bằng ngoại tệ thì phải quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch bình quân trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng do Ngân hàng nhà nước Việt Nam công bố tại thời điểm phát sinh doanh thu để xác định giá tình thuế

Theo như mình hiểu thì hoá đơn đầu vào của bạn kê khai từ tháng 11/2011 rồi đúng không? và nếu như bạn không xuất trình được chứng từ ngân hàng đã thanh toán khoản 1 tỷ đó, thì thuế GTGT đầu vào của hoá đơn 1 tỷ sẽ không được khấu trừ đâu, thuế sẽ gạt ra đấy, như vậy theo mình, bạn phải làm điều chỉnh thuế GTGT ở tờ khai thuế, sau đó mới làm phụ lục được, theo mình là như thế

nếu bạn mới có chứng từ thanh toán qua ngân hàng 40 triệu thì bạn chỉ kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào của 40 triệu thôi, khi nào bạn có chứng từ ngân hàng trả nốt 40 triệu còn lại thì bạn mới kê khai để khấu trừ nốt số tiền thuế giá trị gia tăng. Bạn có thể xem điều 12 của Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/Qh12 quy định điều kiện để được khấu trừ thuế GTGT là có hoá đơn giá trị gia tăng của hàng hoá dịch vụ và có chứng từ thanh toán qua ngân hàng đối với hàng hoá dịch vụ mua vào có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên
 
Sửa lần cuối:
C

cuctacuctac

Sơ cấp
14/12/11
21
0
0
43
thai binh
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Muốn giãn thời gian thanh toán thì khi kê khai khấu trừ thuế đầu vào ở Pl01-2/GTGT bạn phải ghi vào phần ghi chú về thời gian thanh toán
 
H

hthanhtrung

Sơ cấp
7/7/12
41
0
0
40
soc trăng
Ðề: HĐ đầu vào trên 20tr quá 06 tháng không nộp tiền qua TK sẽ ko đựoc khấu trừ thuế

Cho mình hỏi mình ghi hd gtgt cho hàng xuất khẩu:
Hàng chi tiết từng mặt hàng mình ghi đơn giá euro. 30euro
Hàng tổng tiền hàng mình ghi euro nhân với tỷ giá. 30*25,567vnd
Hàng cộng tiền hàng mình ghi 767000vnd.
Hàng số tiền bằng chữ mình ghi tiếng việt và tiếng anh kèm theo.
K bit mình ghi như vậy có đúng k nữa mong mọi người ý kiến xin cám ơn? hix!.. sao k ai tl cho mình !
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Xem nhiều

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Share this page
Top Bottom