Kê khai HĐ GTGT và HĐ BHTT cùng vào BK 03/GTGT, có sao không?

[PHAM THI THUY]

anh chị cho em hỏi: công ty em kê khai HĐ GTGT và HĐ bán hàng thông thường vào chung một bảng kê 03 được ko ạ. Có sai gì ko ạ?????

 

[Nguyen Tu Anh]

Nếu bạn kê hai loại hóa đơn này vào cùng một bảng kê mẫu số 03/GTGT thì số liệu về doanh thu và thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào không thay đổi trên Tờ khai thuế GTGT.

Nhưng nếu để đảm bảo sự chính xác về mặt hình thức thì bạn kê khai Hóa đơn GTGT vào Bảng kê mẫu số 03/GTGT, Hóa đơn bán hàng thông thường vào Bảng kê mẫu số 05/GTGT.

 

[LUONG TUAN ANH]

anh chị cho em hỏi: công ty em kê khai HĐ GTGT và HĐ bán hàng thông thường vào chung một bảng kê 03 được ko ạ. Có sai gì ko ạ?????

Khi đã kê khai như thế rồi em nên làm bảng giải trình kèm theo tờ khai điều chỉnh số liệu trên các tiêu chí trên ở tờ khai TGTGT của tháng trước như hướng dẫn của Tú Anh!