Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

[phuviet]

Cả nhà cho em hỏi chút năm 2011 tờ khai thuế t12 cty e làm sai (đúng ra là ko phải nộp thuế mà số thuế còn được chuyển kỳ sau để khấu trừ) nên đã nộp thuế GTGT là 1.298.500 nhưng trên PM kế toán số liệu lại đúng ko phải nộp thuế.E đã phát hiện sai và điều chỉnh số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau của cuối năm 2011 vào chỉ tiêu 38 của t4/2012.Em muốn hỏi vậy số thuế GTGT năm 2011 mà e đã nộp thì bây giờ xử lý tnao,phải làm những thủ tục gì mong mọi người cho em ý kiến e đang rối quá chưa gặp trường hợp này bao giờ cả.Rất mong mọi người giúp đỡ.

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

ko ai giúp em trong trường hợp này sao?

 

[phongthanhtp]

Ðề: Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

Cả nhà cho em hỏi chút năm 2011 tờ khai thuế t12 cty e làm sai (đúng ra là ko phải nộp thuế mà số thuế còn được chuyển kỳ sau để khấu trừ) nên đã nộp thuế GTGT là 1.298.500 nhưng trên PM kế toán số liệu lại đúng ko phải nộp thuế.E đã phát hiện sai và điều chỉnh số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau của cuối năm 2011 vào chỉ tiêu 38 của t4/2012.Em muốn hỏi vậy số thuế GTGT năm 2011 mà e đã nộp thì bây giờ xử lý tnao,phải làm những thủ tục gì mong mọi người cho em ý kiến e đang rối quá chưa gặp trường hợp này bao giờ cả.Rất mong mọi người giúp đỡ.

Theo 28 /2011/TT-BTC ngày 28 tháng 02 năm 2011

Điều 28. Xử lý số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa
2. Người nộp thuế có quyền giải quyết số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa theo các cách sau:
a) Bù trừ số tiền thuế, tiền phạt nộp thừa với số tiền thuế, tiền phạt còn nợ, kể cả bù trừ giữa các loại thuế với nhau.
b) Trừ vào số tiền thuế, tiền phạt phải nộp của lần nộp tiếp theo.
c) Hoàn trả khi người nộp thuế không còn nợ tiền thuế, tiền phạt.

E đọc kỹ điều 28 TT trên mà áp dụng nhé.
Nhưng thực tế thì, tiền vào túi thầy thì khó mà lấy lại...
Bây giờ cứ theo dõi khoản nộp thừa này trên TK 33311 (nợ 33311), khi nào có phát sinh số phải nộp thì bạn thực hiện việc bù trừ

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

vậy cho em hỏi khi em muốnthực hiện việc bù trừ thuế đó với thuế TNDN năm 2011 thì em cần làm những thủ tục như trong thông tư ố 28 có phải ko ạ?

 

[phongthanhtp]

Ðề: Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

vậy cho em hỏi khi em muốnthực hiện việc bù trừ thuế đó với thuế TNDN năm 2011 thì em cần làm những thủ tục như trong thông tư ố 28 có phải ko ạ?

Có đấy bạn:

1/ Thuế cùng loại với nhau thì tự động bù trừ nếu nộp thừa,
2/ Thuế khác loại với nhau, muốn bù trừ nếu nộp thừa thì:
- Làm Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN theo mẫu số 01/ĐNHT ban hành kèm theo Thông tư TT 28/2011/TT-BTC,

Bạn tham khảo thêm link này
http://webketoan.vn/forum/threads/1...lam-the-nao-?p=1051018&highlight=#post1051018

 

[phuviet]

Ðề: Thuế GTGT năm 2011 đã nộp giờ phát hiện tờ khai bị sai xử lý ntn?

vâng.em cảm ơn bác phongthanhtp nha