Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

[phuongnguyen2012]

Chào cả nhà !
Do mình mới vô làm , nên không có theo dõi số liệu đóng bhxh,bhyt , bhtn .Hôm nay , mình dò số liệu sổ sách cty mình hạch tóan , đối chiếu với bhxh thì thấy lệch rất nhiều , mình kiểm tra thì do lệch mấy năm trước , cty mình sắp quyết tóan rùi mình lo lắng quá , không biết phải làm sao , mong cả nhà giúp đỡ . Nó lệch như vậy nè cả nhà :mình kiểm tra lại thì chỉ có số dư nợ 3384 : 5.151.278 thôi .Nhưng mà trong sổ sách công ty thì số dư nợ : 3383 :4.401.407 , 3384 : 8.418.635 , 3384 : 13.002.000 .Thanks cả nhà .:wall::wall:

 

[hoangyen26]

Ðề: Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

Chào cả nhà !
Do mình mới vô làm , nên không có theo dõi số liệu đóng bhxh,bhyt , bhtn .Hôm nay , mình dò số liệu sổ sách cty mình hạch tóan , đối chiếu với bhxh thì thấy lệch rất nhiều , mình kiểm tra thì do lệch mấy năm trước , cty mình sắp quyết tóan rùi mình lo lắng quá , không biết phải làm sao , mong cả nhà giúp đỡ . Nó lệch như vậy nè cả nhà :mình kiểm tra lại thì chỉ có số dư nợ 3384 : 5.151.278 thôi .Nhưng mà trong sổ sách công ty thì số dư nợ : 3383 :4.401.407 , 3384 : 8.418.635 , 3384 : 13.002.000 .Thanks cả nhà .:wall::wall:

Giải quyết tất toán các TK đó qua 711 là xong. Còn nghi ngờ lưỡng lự đưa qua 3388, thế thôi.

 

[anlee]

Ðề: Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

còn bên đơn vị hành chính sự nghiệp thì điều chỉnh làm sao hở bạn?

 

[levanton]

Ðề: Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

Chào cả nhà !
Do mình mới vô làm , nên không có theo dõi số liệu đóng bhxh,bhyt , bhtn .Hôm nay , mình dò số liệu sổ sách cty mình hạch tóan , đối chiếu với bhxh thì thấy lệch rất nhiều , mình kiểm tra thì do lệch mấy năm trước , cty mình sắp quyết tóan rùi mình lo lắng quá , không biết phải làm sao , mong cả nhà giúp đỡ . Nó lệch như vậy nè cả nhà :mình kiểm tra lại thì chỉ có số dư nợ 3384 : 5.151.278 thôi .Nhưng mà trong sổ sách công ty thì số dư nợ : 3383 :4.401.407 , 3384 : 8.418.635 , 3384 : 13.002.000 .Thanks cả nhà .:wall::wall:

Chào bạn!
Trước hết bạn xác định lại số liệu, số nợ hay số dư nợ, đồng thời kết hợp với việc hạch toán chi phí trích BHXH, BHYT trong kỳ gấn nhất đề hạch toán, có thể tăng giảm số hạch toán vào chi phí đề cân đối số phải nộp BHXH, BHYT sao cho khớp đúng.
Việc co sai lệch như bạn nêu không đáng phải lo lắng quá đâu.

 

[phuongnguyen2012]

Ðề: Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

số dư nợ , giờ mình muốn điều chỉnh lại đúng số liệu trên bhxh thì mình điều chỉnh vào tài khỏan nào vậy bạn levanton ,mình chưa có kinh nghiệm nhiều , mong bạn giúp đỡ .Thanks .

 

[levanton]

Ðề: Số liệu đóng BHXH , XHYT , BHTN trong sổ sách lệch với số liệu trên BHXH.

số dư nợ , giờ mình muốn điều chỉnh lại đúng số liệu trên bhxh thì mình điều chỉnh vào tài khỏan nào vậy bạn levanton ,mình chưa có kinh nghiệm nhiều , mong bạn giúp đỡ .Thanks .

Bạn xác định số liệu:
Nếu công ty bạn còn nợ tiền BHXH chưa nộp, thì số dư trên TK là số dư Có TK 3383, 3384
Số tiền nợ nhiều hơn số dư trên số sách, thi lần hạch toán tiếp theo ghi thêm số hạch toán vào chi phí ( Vì phần trừ lương ngưòi lao động không điều chỉnh được)
Số tiền nợ ít hơn số dư trên số sách, thì lần hạch toán tiếp theo ghi giảm số hạch toán vào chi phí ( Vì phần trừ lương ngưòi lao động không điều chỉnh được)

Cũng co trường hợp do hạch toán trích vào chi phí có tách ra TK 3383, 3384 , nhưng khi nộp hạch toán chung Nợ 3384/ Có 1121(1111) dẫn đến TK 3384 có số dư Nợ, còn TK 3383 vẫn còn số dư Có. Trường hợp hày bạn hạch toán điều chính theo 2 cách:
Cách 1 : Nơ 3383/ Có 3384
Cách 2 : Hạch toán điều chỉnh:
- Điều chỉnh giảm số hạch toán nhấm:
Nợ 3384/ Có 1121 ( 1111): ghi số âm
Sau đó ghi lại số đúng:
Nợ 3383/ Có 1121 ( 1111): ghi số đúng nộp BHXH
Nợ 3384/ Có 1121 ( 1111): ghi số đúng nộp BHYT

Nếu có gi chưa rõ bạn có thể gửi e mail vào hộp thư iskata2001@yahoo đề được hướng dẫn cụ thể hơn.

 

[bánh bao 20]

Số tiền nợ ít hơn số dư trên số sách, thì lần hạch toán tiếp theo ghi giảm số hạch toán vào chi phí ( Vì phần trừ lương ngưòi lao động không điều chỉnh được)
là sao vậy bạn cty mình hiện tại số dư đầu năm ít hơn số dư bên phía BH thì phải hạch toán sao????