Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi nhjmxu, 11 Tháng tám 2012.

4,926 lượt xem

  1. nhjmxu

    nhjmxu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    171
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HP
    Em có vấn đề muốn hỏi mong các anh chị giúp e với:
    Các tháng trước tờ khai của e bị lệch so với hoá đơn 39.590 đ , giờ làm tờ khai tháng 7 e muốn điều chỉnh lại giảm số thuế GTGT được khấu trừ , nhưng e ko biết định khoản trên sổ thế nào cả.
    Em định ĐK : Nợ TK 3331 / Có TK 133 : 39.590 đ, nhưng thế TK 133 lại dư có 39.590 đ ạ.
    Và vì lệch như thế nên tiền thuế GTGT phải nộp so với số thuế GTGT đã nộp lệch nhau 499 đ. nên giờ trên bảng cân đối TK 3331 của e dư Nợ 499 đ. em mong mọi ng giúp e gấp !
     
    #1
  2. ngoclanng

    ngoclanng Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    bac ninh
    Ðề: Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

    Giảm thuế VAT khấu trừ của tháng nào thì điều chỉnh giảm vào tháng đó, chứ sao tháng 7 bạn mới làm điều chỉnh số lệch mà định khoản như thế được
    Cụ thể là tờ khai và hóa đơn của tháng nào lệch thì bạn điều chỉnh vào tháng đó

    điều chỉnh gảm thì ghi đỏ. theo biểu mẫu điều chỉnh chắc bạn biết rồi
    Còn điều chỉnh trên sổ kế toán , đã làm báo cáo tài chính đâu, mới chỉ là nội bộ nên hạch toán tháng nào vào tháng đấy không sao mà
    bạn làm như thế làm sao không lệch
    Quan trọng là phải tìm ra lệch đích danh ở đâu để còn điều chỉnh bạn a

    Bạn chỉ rõ ra tôi sẽ định khoản giúp bạn
     
    #2
  3. nhjmxu

    nhjmxu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    171
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HP
    Ðề: Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

    vâng e nhầm chút chị, thanks c. Chị ui tháng 4, 5, 6 của e đều lệch chút xíu đó, lệch ở HĐ nào thì e biết rồi ạh.ktoán cũ làm đánh lộn số nên lệch.giờ e phải làm điều chỉnh cả 3 tháng đó hả c? t4, t6 e phải nộp thuế, t5 thì ko phải nộp. thế thì lằng nhằng rùi >"<
     
    #3
  4. gaukt

    gaukt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    127
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

    Không lằng nhằng đâu bạn xem tổng thể thực tế số thuế GTGT lệch so với tờ khai là bao nhiêu VD Tờ khai lớn hơn so với thực tế 39.500 d thì bạn vào tờ khai thuế gtgt tháng hiện tại tích vào mục Khai bổ sung. Trên tờ khai điều chỉnh đánh số thuế vào các chỉ tiêu như tờ khai lần đầu sau đó đánh vào chỉ tiêu 37 số tiền 39.500, ấn Tổng hợp bổ sung là ok
     
    #4
  5. nhjmxu

    nhjmxu Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    171
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HP
    Ðề: Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

    là sao cơ gaukt ui? tháng hiện tại là tờ khai thuế GTGT tháng 7 ạh? nhưng t7 chưa kê thì ko tích vào bổ sung đc, chỉ có t4,5,6 thui ạh.mà bổ sung e mở tháng trc ra cũng có mấy dòng ko đánh vào đc ạh, chỉ đánh được vào o nội dung bổ sung bên dưới thui ạh?
     
    #5
  6. gaukt

    gaukt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    127
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Định khoản điều chỉnh giảm thuế GTGT khấu trừ của các tháng trước?

    Có 2 cách:
    1. bạn làm kê khai bổ sung vào tháng 6 và tiếp tục kê khai tháng 7 khi đó phần mềm sẽ tự động nhảy số dư
    2. Sau khi kê khai tháng 7 bạn vào kê khai bổ sung
    bạn mở sang mục KKBS đánh vào chỉ tiêu 22,23 , 24 và một số chỉ tiêu còn lại tùy vào tình hình thực tế của công ty sau đó thì đánh vào chỉ tiêu 37.
    trong diễn đàn cũng có rẩt nhiều bài đã viết về chủ đề này bạn tìm đọc và nghiên cứu thêm nha
     
    #6

Chia sẻ trang này