Hướng dẫn làm NKC

[donghuynh]

các bạn nào có kinh nghiệm trong việc làm sổ NKC thì cho minh hỏi nhờ tí. Trong file excel mà mình gửi kèm đó không hiểu sao mình làm BCĐPS đến tháng thứ 6 rồi mà tài khoản 156 tồn kho của năm trước vẫn không thay đổi. Và cho mình hỏi thêm là công thức ở NKC của giá vốn hàng bán và kết chuyển chi phí hàng bán có gì sai không, nếu sai thì các bạn gợi ý sửa giúp mình với nhé! Thanks các bạn nhiều.

 

[dong sang]

Ðề: huong dan lam NKC

các bạn nào có kinh nghiệm trong việc làm sổ NKC thì cho minh hỏi nhờ tí. Trong file excel mà mình gửi kèm đó không hiểu sao mình làm BCĐPS đến tháng thứ 6 rồi mà tài khoản 156 tồn kho của năm trước vẫn không thay đổi. Và cho mình hỏi thêm là công thức ở NKC của giá vốn hàng bán và kết chuyển chi phí hàng bán có gì sai không, nếu sai thì các bạn gợi ý sửa giúp mình với nhé! Thanks các bạn nhiều.

Mình đã xem bảng CĐPS của bạn rồi. TK156 có số tồn kho không đổi là vì trong kỳ bạn nhập 156 là 23.572.693 và xuất 156 là 23.572.693. Vậy thì số cuối kỳ vẫn là 218.568.963 bằng với số tồn đầu kỳ như vậy đúng rồi có gì đâu mà bạn không hiểu chứ
Ở chỗ TK156 không phải bạn nhập về bao nhiêu hàng hóa là kết chuyển nó sang giá vốn hết mà giá vốn ở đây chỉ được tính cho hàng hóa đã bán trong kỳ. Ở đây bạn không chi tiết hàng hóa TK156 nên mình cũng không biết giá vốn là bao nhiêu chỉ thấy nghiệp vụ bạn kết chuyển giá vốn ngay sau các nghiệp vụ mua hàng.

 

[levanton]

Ðề: huong dan lam NKC

các bạn nào có kinh nghiệm trong việc làm sổ NKC thì cho minh hỏi nhờ tí. Trong file excel mà mình gửi kèm đó không hiểu sao mình làm BCĐPS đến tháng thứ 6 rồi mà tài khoản 156 tồn kho của năm trước vẫn không thay đổi. Và cho mình hỏi thêm là công thức ở NKC của giá vốn hàng bán và kết chuyển chi phí hàng bán có gì sai không, nếu sai thì các bạn gợi ý sửa giúp mình với nhé! Thanks các bạn nhiều.

Về nội dung liên quan bạn hỏi TK 156 bạn dongsang đã trả lời,

Ngoài ra theo số liệu bạn gửi trong file, ở sheet NKC, dòng 41, 42 có nội dung:
KC thuế TNDN tạm nộp tháng 1 vào CPQLDN , định khoản 642 333
KC thuế môn bài vào CPQLDN định khoàn 642 3334
như vậy là không đúng.

Thuế TNDN tạm nộp là chi phí thuế TNDN, TK 821 chứ không phải 642
Chi phí liên quan thuế môn bài hạch toán vào 642, kết chuyển Nợ 911/ có 642 chứ không phải như bạn ghi.

 

[phongthanhtp]

Ðề: huong dan lam NKC

các bạn nào có kinh nghiệm trong việc làm sổ NKC thì cho minh hỏi nhờ tí. Trong file excel mà mình gửi kèm đó không hiểu sao mình làm BCĐPS đến tháng thứ 6 rồi mà tài khoản 156 tồn kho của năm trước vẫn không thay đổi. Và cho mình hỏi thêm là công thức ở NKC của giá vốn hàng bán và kết chuyển chi phí hàng bán có gì sai không, nếu sai thì các bạn gợi ý sửa giúp mình với nhé! Thanks các bạn nhiều.

Vấn đề số dư 156 này, trước đây chính bạn đã hỏi, đã lập topic, bây giờ sao lại lập thêm topic mới chi vậy bạn?
http://www.webketoan.vn/forum/threa...ong-thay-doi?p=1063526&highlight=#post1063526

 

[Kaspersky]

Ðề: huong dan lam NKC

Vấn đề số dư 156 này, trước đây chính bạn đã hỏi, đã lập topic, bây giờ sao lại lập thêm topic mới chi vậy bạn?
http://www.webketoan.vn/forum/threa...ong-thay-doi?p=1063526&highlight=#post1063526

Có lẽ bạn ấy chưa có câu trả lời thoả đáng. Sang T6 hay sau này nữa nếu SPS 156 bằng nhau hoặc không tăng giảm thì đương nhiên số dư cuối kỳ sẽ bằng số dư đầu kỳ thôi.

 

[vuthuychils]

Ðề: Hướng dẫn làm NKC

cho e hỏi cty em mua 1 số thiết bị văn phòng phẩm ko có hóa đơn mà chỉ có phiếu giao hàng e có cho vào NKC ko ak?

 

[Kaspersky]

Ðề: Hướng dẫn làm NKC

cho e hỏi cty em mua 1 số thiết bị văn phòng phẩm ko có hóa đơn mà chỉ có phiếu giao hàng e có cho vào NKC ko ak?

Cái gì có hóa đơn thì vào NKC cũng như vào Tờ Khai Thuế. Còn không có HĐ thì không đưa vào. Vì nếu đưa vào thì biết có phải là của CTY bạn hay không. Vì mua cho người khác chẳng lẻ cũng đưa vào được.

 

[Kaspersky]

Ðề: Hướng dẫn làm NKC

Nhân bài này mình hỏi mọi người luôn.
Nếu HĐ hủy thì vẫn đưa vào tờ khai thuế nhưng là ghi hủy, còn khỏi cần vào NKC phải không mọi người. Mình thì không vào NKC nhưng không biết có đúng không nữa.

 

[levanton]

Ðề: Hướng dẫn làm NKC

cho e hỏi cty em mua 1 số thiết bị văn phòng phẩm ko có hóa đơn mà chỉ có phiếu giao hàng e có cho vào NKC ko ak?

Tất cả các nghiệp vụ phát sinh đều ghi vào NKC, nhưng nếu không có hóa đơn chứng tư hợp lệ hoặc không liên quan chi phí kinh doanh thi bị loại trừ khỏi chi phí khi quyết toán thuế.

Nếu HĐ hủy thì vẫn đưa vào tờ khai thuế nhưng là ghi hủy, còn khỏi cần vào NKC phải không mọi người. Mình thì không vào NKC nhưng không biết có đúng không nữa.

Các hóa hơn hủy không phải ghi vào NKC và các số sách kế toán. Nếu khi phát sinh bạn đã ghi vào số sách, NKC ,thì khi có biên bản hủy, bạn hạch toán điều chính, ghi đỏ.

 

[chudinhxinh]

Ðề: Hướng dẫn làm NKC

Phai đã sửa
http://www.webketoan.vn/forum/threads/181851-Giup-do-BCDPS-khong-can-