Thuế TNDN bị truy thu sau quyết toán lớn hơn TK 4211

[myyen9999]

Số là công ty em quyết toán năm 2010, 2011 bị truy thu thuế TNDN cho cả hai năm là 70 triệu. Đối với khoản 70 triệu này thì hạch toán N4211, có 3334. Khi nộp thì ht tiếp là Nợ 3334/ C 1121. Nhưng số liệu 4211 cuối năm 2011 chỉ có 40 triệu (năm 2010 lỗ, năm 2011 lời nên bù lỗ xong còn 40 triệu), nhỏ hơn số thuế TNDN bị truy thu. Vậy là thế nào, từ C 4211: 40 triệu chuyển sang N 4211 30 triệu mất. Em rối quá ko hiểu gì cả. Cả nhà chống rối dùm em với.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Thuế TNDN bị truy thu sau quyết toán lớn hơn TK 4211

Số là công ty em quyết toán năm 2010, 2011 bị truy thu thuế TNDN cho cả hai năm là 70 triệu. Đối với khoản 70 triệu này thì hạch toán N4211, có 3334. Khi nộp thì ht tiếp là Nợ 3334/ C 1121. Nhưng số liệu 4211 cuối năm 2011 chỉ có 40 triệu (năm 2010 lỗ, năm 2011 lời nên bù lỗ xong còn 40 triệu), nhỏ hơn số thuế TNDN bị truy thu. Vậy là thế nào, từ C 4211: 40 triệu chuyển sang N 4211 30 triệu mất. Em rối quá ko hiểu gì cả. Cả nhà chống rối dùm em với.

Truy thu thì bạn hạch toán Nợ 421 hoặc Nợ 811 đều được xưa nay chưa thấy ai bắt bẽ. Muốn không rối thì hạch toán vào 811 sau đó quyết toán loại ra.