Kê khai sai thuế suất

  • Thread starter puppy0201
  • Ngày gửi
P

puppy0201

Sơ cấp
3/8/12
11
0
1
HCM
Anh/Chị cho em hỏi: hôm vừa rồi em kê khai thuế GTGT đầu vào tháng 07 đã nhập sai thuế suất. Hóa đơn là 5% nhưng em ghi nhầm thành 10%, nhưng số tiền thuế thì nhập đúng (do em nhìn tiền thuế trên hóa đơn để nhập). Như vậy tổng tiền thuế GTGT đầu vào thì không có gì sai hết, chỉ không đúng thuế suất. Bây giờ em phải làm sao? Anh/Chị giúp em với. Em có phải bị nộp phạt gì không vậy? Hix lần đầu khai thuế, ráng nhìn kỹ cuối cùng giờ lại phát hiện sai :((
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
tuanquanghw

tuanquanghw

Cao cấp
10/7/09
267
6
18
34
Hà Nam
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Không vấn đề gì đâu, vì sai sót không làm tăng thêm số thuế phải nộp do đó sẽ không bị phạt. Bạn sửa, in lại bảng kê và mang lên nộp lại thôi
 
minhcong

minhcong

Constantly Looking
13/12/09
1,109
56
48
Đảo Đào Hoa
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Anh/Chị cho em hỏi: hôm vừa rồi em kê khai thuế GTGT đầu vào tháng 07 đã nhập sai thuế suất. Hóa đơn là 5% nhưng em ghi nhầm thành 10%, nhưng số tiền thuế thì nhập đúng (do em nhìn tiền thuế trên hóa đơn để nhập). Như vậy tổng tiền thuế GTGT đầu vào thì không có gì sai hết, chỉ không đúng thuế suất. Bây giờ em phải làm sao? Anh/Chị giúp em với. Em có phải bị nộp phạt gì không vậy? Hix lần đầu khai thuế, ráng nhìn kỹ cuối cùng giờ lại phát hiện sai :((

Không sao đâu bạn ơi.
Nếu bạn muốn yên tâm hơn thì gửi Tờ khai bổ sung lần thứ 1 được
Không bị nộp phạt bạn nhé
 
P

puppy0201

Sơ cấp
3/8/12
11
0
1
HCM
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Không vấn đề gì đâu, vì sai sót không làm tăng thêm số thuế phải nộp do đó sẽ không bị phạt. Bạn sửa, in lại bảng kê và mang lên nộp lại thôi
Cảm ơn bạn. Mà in lại bảng kê nộp bây giờ thì có bị đóng dấu nộp trễ không bạn?
Không sao đâu bạn ơi.
Nếu bạn muốn yên tâm hơn thì gửi Tờ khai bổ sung lần thứ 1 được
Không bị nộp phạt bạn nhé
Cảm ơn bạn nha. Nhưng mà nếu mình làm tờ khai bổ sung lần 1, nhưng mình thấy tờ khai bổ sung chỉ có phần điều chỉnh tăng hoặc giảm số tiền thuế. Trong khi đó mình chỉ điều chỉnh lại thuế suất thôi. Vậy mình phải điền vào tờ bổ sung như thế nào?
 
minhcong

minhcong

Constantly Looking
13/12/09
1,109
56
48
Đảo Đào Hoa
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Cảm ơn bạn. Mà in lại bảng kê nộp bây giờ thì có bị đóng dấu nộp trễ không bạn?

Cảm ơn bạn nha. Nhưng mà nếu mình làm tờ khai bổ sung lần 1, nhưng mình thấy tờ khai bổ sung chỉ có phần điều chỉnh tăng hoặc giảm số tiền thuế. Trong khi đó mình chỉ điều chỉnh lại thuế suất thôi. Vậy mình phải điền vào tờ bổ sung như thế nào?

Vậy bạn làm tờ khai chính thức, theo số đúng. sau đó dùng bút ghi phía trên tờ khai " tờ khai này thay thế cho tờ khai đã nộp ngày ..tháng 08 năm 2012" rồi nộp ở bộ phận 1 cửa
Chúc bạn thành công
 
tuanquanghw

tuanquanghw

Cao cấp
10/7/09
267
6
18
34
Hà Nam
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Trích thông tư 28/2011
"Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

Cơ quan thuế căn cứ văn bản giải trình, điều chỉnh lại số liệu tờ khai người nộp thuế kê khai bổ sung, điều chỉnh theo số liệu tờ khai mới."
 
P

puppy0201

Sơ cấp
3/8/12
11
0
1
HCM
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Trích thông tư 28/2011
"Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.

Cơ quan thuế căn cứ văn bản giải trình, điều chỉnh lại số liệu tờ khai người nộp thuế kê khai bổ sung, điều chỉnh theo số liệu tờ khai mới."
Cảm ơn anh nhiều. Vậy là bây giờ em lập lại tờ khai thuế mới với số thuế suất đúng rồi làm giải trình. Mà giải trình đó trình bày thế nào vậy anh? Có theo bản mẫu không anh? Nếu có thì cho em xem một bản ví dụ hix. Với lại mình nộp chung với ngày nộp thuế sắp tới được không (tức là ngày 20/9 đó)

Vậy bạn làm tờ khai chính thức, theo số đúng. sau đó dùng bút ghi phía trên tờ khai " tờ khai này thay thế cho tờ khai đã nộp ngày ..tháng 08 năm 2012" rồi nộp ở bộ phận 1 cửa
Chúc bạn thành công

Bạn ơi, cho mình hỏi là lập tờ khai mới là chỉ lập bảng kê thuế đầu vào mới hay lập nguyên bộ mới (tức gồm Tờ khai thuế GTGT, Bảng kê đầu vào, Bảng kê đầu ra). Bộ phận 1 cửa là ở đâu vậy bạn? Mình mới chỉ đi nộp 1 lần, nộp ở cái chỗ có ghi theo khu vực phường thôi. Có phải chỗ đó không bạn? Cảm ơn bạn giúp đỡ mình :)
 
tuanquanghw

tuanquanghw

Cao cấp
10/7/09
267
6
18
34
Hà Nam
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Không có mẫu đâu, bạn phải tự soạn thôi( Nội dung: Kính gửi cơ quan thuế..., lý do sai, điều chỉnh)
Thời gian nộp:Chỉ cần trước khi công bố quyết định kiểm tra, thanh tra tại đơn vị.
 
P

puppy0201

Sơ cấp
3/8/12
11
0
1
HCM
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Không có mẫu đâu, bạn phải tự soạn thôi( Nội dung: Kính gửi cơ quan thuế..., lý do sai, điều chỉnh)
Thời gian nộp:Chỉ cần trước khi công bố quyết định kiểm tra, thanh tra tại đơn vị.

Vậy mình lập lại nguyên bộ hay chỉ tờ bảng kê đầu vào thôi bạn? Có theo như bạn kia chi là phải ghi thêm dòng thay thế... không? cảm ơn bạn lần nữa hihi
 
minhcong

minhcong

Constantly Looking
13/12/09
1,109
56
48
Đảo Đào Hoa
Ðề: Kê khai sai thuế suất

Cảm ơn anh nhiều. Vậylà bây giờ em lập lại tờ khai thuế mới với số thuế suất đúng rồilàm giải trình. Mà giải trình đó trình bày thế nào vậy anh? Có theo bản mẫu không anh? Nếu có thì cho em xem một bản ví dụ hix. Với lại mình nộp chung với ngày nộp thuế sắp tới được không (tứclà ngày 20/9 đó) Bạn ơi, cho mình hỏilà lập tờ khai mớilà chỉ lập bảng kê thuế đầu vào mới hay lập nguyênbộ mới (tức gồm Tờ khai thuế GTGT, Bảng kê đầu vào, Bảng kê đầu ra). Bộ phận 1 cửa là ở đâu vậy bạn? Mình mới chỉ đi nộp1 lần, nộpở cái chỗ có ghi theo khu vực phường thôi. Có phải chỗ đó không bạn? Cảm ơn bạn giúp đỡ mình :)

1. Một bộ hoàn chỉnh gồm tờ khai chính và các bảng kê, phụ lục khác
2. Nơi bạn nộp tờ khai đó. VD: Chi cục thuế huyện Từ Liêm chẳng hạn
3. Thời hạn nộp: Theo thông tư 28 ngày 28/02/2011 5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế
a) Sau khi hết hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định, người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
 

Similar threads

K
Trả lời
0
Lượt xem
2K
Thuế GTGT
Kiếp đọc hành
K
T
Trả lời
0
Lượt xem
2K
Thuế GTGT
thuyduong8511
T
H
Trả lời
13
Lượt xem
17K
e4624
Phần mềm BRAVO
Trả lời
0
Lượt xem
34K
Thuế GTGT
Phần mềm BRAVO
Phần mềm BRAVO

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA