Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

[roseofmoon]

Dear các a chị!
Các anh chị giúp e vụ này với. E ko bít xử lý như thế nào ạ:
1. T10/2011, e có xuất hóa đơn (HĐ) A cho 1 khách hàng (KH):trị giá 100tr (bao gồm 3 loại hàng hóa). E đã kê khai HĐ A vào tờ khai thuế VAT T10

2. T03/2012, KH này trả lại hàng cho bên e, xuất HĐ B lại cho e trị giá 150tr (bao gồm 7 loại hàng hóa). E cũng đã kê khai HĐ B này vào thuế VAT đầu vào trên tờ khai T03, và hàng KH này đã trả cũng đã bán cho KH khác

3. Đến T04, KH báo lại cho bên e là: HĐ A bị sai và yêu cầu bên e phải hủy HĐ A và xuất HD thay thế trước thời điểm họ xuất HĐ B cho bên e. Lúc đó thì e hết HĐ T03 rùi. Do thay đổi giám đốc và chuyển văn phòng nên e cũng quên mất vụ này.

4. Từ T04 đến T07 họ nhất định ko chịu trả nợ vì lý do sai HĐ như vậy. T08 KH yêu cầu trả lại HĐ B của họ và họ sẽ trả lại HĐ A cho bên e. Vì muốn thu được tiền nên sếp đã yêu cầu e làm theo cách của KH. E cũng chủ quan :wall: ko kiểm tra lại kỹ là hàng hóa họ trả lại của HĐ B chỉ có 1 phần trong HĐ A thui

E đã năn nỉ KH làm BB điều chỉnh HĐ A e viết sai hoặc xuất cho 1 HĐ mới (ko có hàng trong HĐ A), n nó nhất định ko chịu.
Giờ e chắc chắn là phải điều chỉnh giảm thuế VAT đầu vào của T03 trên HTKK rồi, n còn sổ sách ghi chép thế nào cho hợp lý thì e chịu. Các anh chị giúp e với ạ. Tks các anh chị nhiều!

 

[roseofmoon]

Ðề: Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

Hu hu, ko ai giúp e với ạ????

 

[roseofmoon]

Ðề: Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

Hu hu, sao a ko chị nào giúp e vậy ah. Giúp e với, e đang cần gấp ạ

 

[tuanquanghw]

Ðề: Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

Trường hợp này cả hai bên cùng sai:

"Thông tư 153
Điều 18. Xử lý đối với hoá đơn đã lập

3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-)."
Bạn thông báo với bên khách hàng để hai bên cùng hợp tác để xử lý trường hợp này.

 

[bumkt]

Ðề: Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

Những việc điều chỉnh trên thì cả 02 bên cùng hợp tác chứ 1 bên thì chịu. Cái này mình đã gặp và rất bực mình...

 

[xuantham]

Dear các a chị!
Các anh chị giúp e vụ này với. E ko bít xử lý như thế nào ạ:
1. T10/2011, e có xuất hóa đơn (HĐ) A cho 1 khách hàng (KH):trị giá 100tr (bao gồm 3 loại hàng hóa). E đã kê khai HĐ A vào tờ khai thuế VAT T10

2. T03/2012, KH này trả lại hàng cho bên e, xuất HĐ B lại cho e trị giá 150tr (bao gồm 7 loại hàng hóa). E cũng đã kê khai HĐ B này vào thuế VAT đầu vào trên tờ khai T03, và hàng KH này đã trả cũng đã bán cho KH khác

3. Đến T04, KH báo lại cho bên e là: HĐ A bị sai và yêu cầu bên e phải hủy HĐ A và xuất HD thay thế trước thời điểm họ xuất HĐ B cho bên e. Lúc đó thì e hết HĐ T03 rùi. Do thay đổi giám đốc và chuyển văn phòng nên e cũng quên mất vụ này.

4. Từ T04 đến T07 họ nhất định ko chịu trả nợ vì lý do sai HĐ như vậy. T08 KH yêu cầu trả lại HĐ B của họ và họ sẽ trả lại HĐ A cho bên e. Vì muốn thu được tiền nên sếp đã yêu cầu e làm theo cách của KH. E cũng chủ quan :wall: ko kiểm tra lại kỹ là hàng hóa họ trả lại của HĐ B chỉ có 1 phần trong HĐ A thui

E đã năn nỉ KH làm BB điều chỉnh HĐ A e viết sai hoặc xuất cho 1 HĐ mới (ko có hàng trong HĐ A), n nó nhất định ko chịu.
Giờ e chắc chắn là phải điều chỉnh giảm thuế VAT đầu vào của T03 trên HTKK rồi, n còn sổ sách ghi chép thế nào cho hợp lý thì e chịu. Các anh chị giúp e với ạ. Tks các anh chị nhiều!

1.2. Tại sao hóa đơn trả lại hàng lại có số lượng lớn hơn số lượng hóa đơn mua vào? Và khi xuất trả lại hàng này có lập biên bản không?
Nếu họ yêu cầu xuất lại hóa đơn thay thế cho hóa đơn A thì coi sai sót gì mà họ yêu cầu xuất lại, và 2 bên làm biên bản để xuất lại hóa đơn thay thế, và hóa đơn mới này ghi hóa đơn thay thế cho hó đơn số ... ngày. Còn ngày thì ghi ngày hiện tại khi làm biên bản điều chỉnh thôi chứ làm sao ghi lại ngày quá khứ được

 

[roseofmoon]

Ðề: Re: Khách hàng đã xuất trả hóa đơn VAT nhưng lại đòi lại

Nó mua nhiều HĐ khác nữa chị ah. Nhưng trả lại hàng thì nó chỉ viết 1 HĐ tổng thôi.
HĐ A e viết sai cho nó chỉ là có 1 mã hàng: thành tiền nhân với đơn giá ko chuẩn, nhưng tổng thành tiền và thuế của cả HĐ vẫn đúng. Khi nó báo sai e đã bảo nó 2 bên cùng làm biên bản điều chỉnh nhưng nó nhất định ko chịu, cứ nhất định đòi xuất HĐ lại vào thời điểm T3 trước khi nó xuất trả HĐ B cho e. Lúc đó là giữa T4 rồi, có 3 đầu 6 tay e cũng chẳng làm j được ạ.

Mà bên e sếp ko hiểu j về kế toán và chiều khách lắm chị ah. Họ chỉ cần ko trả tiền là giám đốc nạt e lun, bắt tìm mọi cách để chiều lòng họ thì thôi. E cũng nói hết nước hết cái với kế toán bên đó nhưng nó nhất định ko chịu. Hình như nó chả có 1 cái kiến thức j cả. Bên e thì KH nhiều và bận nên cũng sơ sót ko check kỹ, trả luôn HĐ B cho nó. Bây giờ về phía KH thì mình ko thể làm j được nữa rùi Nên bjo e phải làm thế nào cho vẹn toàn đc ah , e đã làm tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm VAT đầu vào của T3 đi rùi, nhưng về mặt sổ sách thì e ko bít định khoản thế nào cho hợp lý được ah. Các anh chị giúp e với