Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

[taipt]

Em chào các anh/chị!
anh/chị Có ai biết giúp đỡ em với!!!
Công ty em kinh doanh cả hàng hoá chịu thuế và không chịu thuế nhưng từ tháng 1 đến tháng 6 em không phân bổ thuế GTGT của hoá đơn đầu vào cho hàng hoá dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế, em mới phân bổ từ tháng 7 này, Giờ em phải làm điều chỉnh bổ sung thì làm thế nào ạ,
Em thấy rối quá.
Anh/chị nào biết thì giúp em với.
Em cảm ơn nhiều nhiều ạ!!!!!!!!!!!

 

[Kaspersky]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Xin lỗi bạn. Mình không hiểu rõ lắm ý bạn.
"Phân Bổ Thuế GTGT là sao hả bạn? Mình chưa gặp, ai biết giải thích mình học hỏi luôn.

 

[phongthanhtp]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Em chào các anh/chị!
anh/chị Có ai biết giúp đỡ em với!!!
Công ty em kinh doanh cả hàng hoá chịu thuế và không chịu thuế nhưng từ tháng 1 đến tháng 6 em không phân bổ thuế GTGT của hoá đơn đầu vào cho hàng hoá dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế, em mới phân bổ từ tháng 7 này, Giờ em phải làm điều chỉnh bổ sung thì làm thế nào ạ,
Em thấy rối quá.
Anh/chị nào biết thì giúp em với.
Em cảm ơn nhiều nhiều ạ!!!!!!!!!!!

Bạn chưa phân bổ trên sổ sách hay trên tờ khai?
Phân bổ trên tờ khai GTGT thì dùng mẫu 01-4A.

 

[taipt]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Phân bổ thuế GTGT cho HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế đó bạn

Mình chưa phân bổ trên tờ klhai bạn ạ. Bạn biết thì giúp mình các giải quyết với. Mình cảm ơn bạn!!!

 

[tuanquanghw]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Xin lỗi bạn. Mình không hiểu rõ lắm ý bạn.
"Phân Bổ Thuế GTGT là sao hả bạn? Mình chưa gặp, ai biết giải thích mình học hỏi luôn.

Bạn xem lại thông tư 06 nhé
"Điều 14. Nguyên tắc khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào

2. Thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ sử dụng đồng thời cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế GTGT thì chỉ được khấu trừ số thuế GTGT đầu vào của hàng hoá, dịch vụ dùng cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT. Cơ sở kinh doanh phải hạch toán riêng thuế giá trị gia tăng đầu vào được khấu trừ và không được khấu trừ; trường hợp không hạch toán riêng được thì thuế đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ (%) giữa doanh số chịu thuế giá trị gia tăng so với tổng doanh số của hàng hoá, dịch vụ bán ra. Cơ sở kinh doanh hàng hoá, dịch vụ chịu thuế và không chịu thuế GTGT hàng tháng tạm phân bổ số thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào được khấu trừ trong tháng, cuối năm cơ sở kinh doanh thực hiện tính phân bổ số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ của năm để kê khai điều chỉnh thuế GTGT đầu vào đã tạm phân bổ khấu trừ theo tháng."

 

[taipt]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Vậy có nghĩa là đến cuối năm mình điều chỉnh cũng được à, không cần phải điều chỉnh trong tháng này phải không bạn?
Nếu mình muốn kê khai điều chỉnh trong tháng này thì mình phải làm thế nào ?

 

[phongthanhtp]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Vậy có nghĩa là đến cuối năm mình điều chỉnh cũng được à, không cần phải điều chỉnh trong tháng này phải không bạn?
Nếu mình muốn kê khai điều chỉnh trong tháng này thì mình phải làm thế nào ?

Tháng nào sai thì thực hiện điều chỉnh bổ sung tháng đó.
Cuối năm mới làm PL 01-4B tính lại theo tỷ lệ doanh thu cả năm.
Bạn nên liên hệ phòng/đội hỗ trợ tuyên truyền cơ quan thuế trực tiếp quản lý đơn vị bạn để được hướng dẫn làm điều chỉnh bổ sung trong trường hợp này cho chính xác, hoặc tham khảo các topic đã có trên diễn đàn về việc điều chỉnh bổ sung tờ khai thuế GTGT. (Chẳng hạn topic này)

 

[taipt]

Ðề: Không phân bổ thuế GTGT từ tháng 1 đến tháng 6 giờ phải làm thế nào?

Cảm ơn các bạn nhiều nhé!