Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

[hin111]

Dear all!
M` mới mở DN dc 4 tháng (từ tháng 5/2012)
- Tháng 5,6 thì ko có phát sinh j nên nộp tờ khai trắng
- Tháng 7 HĐ GTGT đầu vào là 20tr, đầu ra ko có
- Tháng 8 HĐ GTGT đầu vào 24tr, xuất ra 26tr ==> Doanh thu 2tr

Các bạn cho m` hỏi là giờ tháng 9 rồi thì ko biết m` phải kê khai tờ thuế GTGT như thế nào và có phải ra ngân hàng Nông nghiệp nộp vào kho bạc 10% của doanh thu của tháng 8 là 200k ko? (vì tháng 7 mình âm) Hay là cộng tất cả các tháng vào, có doanh thu mới phải đi nộp tiền.

Cảm ơn các bạn rất nhiều :038:

 

[truong phat2009]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Mình không hiểu câu hỏi của bạn
T7 đầu vào 20tr đây là tiền thuế hay tiền hàng, vd đây là tiền hàng thì thuế GTGT được khấu trừ 10% là 2triệu
T8 thuế GTGT đầu vào là 2,4 triệu, đầu ra doanh thu 26 triệu vậy thuế GTGT đầu ra T8 là 2,6 triệu
vậy trong tháng 8
thuế GTGT kỳ trước chuyển sang 2triệu
thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ 2,4 triệu
thuế GTGT phải nộp trong kỳ 2,6 triệu
số thuế được khấu trừ kỳ sau là 1,8 triệu
vậy đâu phải nộp j đâu bạn, mà còn được chuyển sang đầu tháng 9 nữa

 

[kimsuonga]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

có khi bạn nhầm thuế GTGT với thuế TNDN k?
theo nhu bạn nói thì tháng 7 được khấu trừ 2tr,
tháng 8 được khấu trừ 2,4 triệu.
Trong khi đó t8 chỉ phát sinh VAT đầu ra 2,6tr như vậy thuế VAT được khấu trừ còn chuyển qua tháng 9 là 1,8 triệu
vậy nộp gì nửa bạn

 

[nhamnhung89]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Không phải đóng thuế tháng 08 đâu ạ vì tháng 07 công ty anh (chị) vẫn được khấu trừ 20 triệu mà nên tháng 08 phát sinh 2 triệu thì vẫn được khấu trừ tiếp là 18 triệu chuyển sang thán 09 này nhé

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Mình không hiểu câu hỏi của bạn
T7 đầu vào 20tr đây là tiền thuế hay tiền hàng, vd đây là tiền hàng thì thuế GTGT được khấu trừ 10% là 2triệu
T8 thuế GTGT đầu vào là 2,4 triệu, đầu ra doanh thu 26 triệu vậy thuế GTGT đầu ra T8 là 2,6 triệu
vậy trong tháng 8
thuế GTGT kỳ trước chuyển sang 2triệu
thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ 2,4 triệu
thuế GTGT phải nộp trong kỳ 2,6 triệu
số thuế được khấu trừ kỳ sau là 1,8 triệu
vậy đâu phải nộp j đâu bạn, mà còn được chuyển sang đầu tháng 9 nữa

Đấy là tiền hàng bạn à
Với lại cho mình hỏi luôn là cứ mặt hàng nào dc khấu trừ đều tính chung để khấu trừ thuế hết à?

VD:
- Tháng 8 mình mua laptop 15tr (có HĐ đầu vào 10% bên Trần Anh) và 10tr đầu vào tiền vật tư sửa chữa ô tô (có HĐ 10% đầu vào bên cung cấp phụ tùng)
Mình xuất ra 13tr về vật tư
Vậy tháng 8 này mình có phải nộp tiền thuế GTGT là 300k ko? hay là cái laptop dc khấu trừ vào còn dư ra và để sang tháng sau
Thanks bạn và các bạn khác nhé, m bấm thanks rồi đó ^^

 

[truong phat2009]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

hi, bạn không phải dân kế toán;
- Tất cả hóa đơn gtgt (ngoại trừ hóa đơn gtgt thông thường) đều được khấu trừ thuế với đk ghi đúng và đầy đủ, tên công ty, địa chỉ, mã số thuế (bạn lưu ý nhé, nếu bạn ở Hà Nội, thì hóa đơn nhận về cũng phải ghi rõ Tp.HN vì trong SG nhiều chi cục thuế làm khó dễ vì thiếu chữ TP.HCM)
- Đều được cộng lại để khấu trừ hết
Vd trong tháng 8 bạn mua một em lap 15tr, vậy GTGT đầu vào 1,5 tr,
vật tư 10tr, GTGT đầu vào 1tr
Xuất hóa đơn 13tr GTGT đầu ra 1,3tr
Không có số dư kỳ trước chuyển qua
vậy GTGT đầu vào 2,5 tr
GTGT đầu ra 1,3 tr
Số thuế GTGT còn dư chuyển kỳ sau 1,2 tr, bạn tính sao lại lòi ra 300k
Khuyên thật nhé, nếu k rành thì bạn nên thuê kế toán đi, kế toán dịch vụ cũng được, vì công việc kế toán không đơn giản là báo cáo thuế hằng tháng đâu bạn ạ, còn sổ sách này kia rườm rà lắm,

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

hi, bạn không phải dân kế toán;
- Tất cả hóa đơn gtgt (ngoại trừ hóa đơn gtgt thông thường) đều được khấu trừ thuế với đk ghi đúng và đầy đủ, tên công ty, địa chỉ, mã số thuế (bạn lưu ý nhé, nếu bạn ở Hà Nội, thì hóa đơn nhận về cũng phải ghi rõ Tp.HN vì trong SG nhiều chi cục thuế làm khó dễ vì thiếu chữ TP.HCM)
- Đều được cộng lại để khấu trừ hết
Vd trong tháng 8 bạn mua một em lap 15tr, vậy GTGT đầu vào 1,5 tr,
vật tư 10tr, GTGT đầu vào 1tr
Xuất hóa đơn 13tr GTGT đầu ra 1,3tr
Không có số dư kỳ trước chuyển qua
vậy GTGT đầu vào 2,5 tr
GTGT đầu ra 1,3 tr
Số thuế GTGT còn dư chuyển kỳ sau 1,2 tr, bạn tính sao lại lòi ra 300k
Khuyên thật nhé, nếu k rành thì bạn nên thuê kế toán đi, kế toán dịch vụ cũng được, vì công việc kế toán không đơn giản là báo cáo thuế hằng tháng đâu bạn ạ, còn sổ sách này kia rườm rà lắm,

HĐ đầu ra và đầu vào ng` ta ghi cho m` và m` ghi cho người ta địa chỉ toàn kiểu: Số nhà xxx Minh Khai, Thanh Lương, HBT, HN thôi chứ ko ghi chi tiết là Số nhà xxx đường Minh Khai, Phường Thanh Lương, Quận Hai Bà Trưng, Tp. HN ko bít có sao ko nữa @_@

Tại cty cũng mới thành lập chưa ps nhiều, về sau làm ăn khấm khá tí chắc chắn phải thuê kt thôi, m` cũng bít làm việc của kt ko dễ j nên mấy cái báo cáo hàng tháng m` vẫn tự tìm tòi làm

 

[truong phat2009]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Như vậy cũng tương đối được, cẩn thận thì thêm phường quận vào,
Tiện nhắc luôn, hóa đơn đầu vào trên 20tr bạn phải thanh toán chuyển khoản mới được khấu trừ nhé, nếu trong ngày cùng một công ty xuất cho bạn 2 tờ hóa đơn trở lên mỗi tờ dưới 20tr nhg tổng cộng >= 20tr vẫn phải chuyển khoản nhé;
Ah, hóa đơn đầu vào quên k khai báo trong tháng vẫn có thể khai trong vòng 6 tháng, còn hóa đơn đầu ra của tháng nào kê khai tháng đó không được quên nghe bạn

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Như vậy cũng tương đối được, cẩn thận thì thêm phường quận vào,
Tiện nhắc luôn, hóa đơn đầu vào trên 20tr bạn phải thanh toán chuyển khoản mới được khấu trừ nhé, nếu trong ngày cùng một công ty xuất cho bạn 2 tờ hóa đơn trở lên mỗi tờ dưới 20tr nhg tổng cộng >= 20tr vẫn phải chuyển khoản nhé;
Ah, hóa đơn đầu vào quên k khai báo trong tháng vẫn có thể khai trong vòng 6 tháng, còn hóa đơn đầu ra của tháng nào kê khai tháng đó không được quên nghe bạn

Trong phần mêm htkk của thuế ko biết khi nhập vào tháng 7 xong lại nhập tháng 8 tiếp thì ko biết cái phần dc khấu trừ của tháng 7 nó có tự động nhảy sang tháng 8 để in kê khai ra và biết dc là còn 1,8tr tiền khấu trừ ko bạn nhỉ

 

[tiutiu05]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

bạn xác định sai rồi
thứ 1 bạn không phải nộp thuế GTGT nếu tháng 7 đầu vào 20Tr của bạn là hóa đơn GTGT thuế 10%
thứ 2 Bạn dùng từ DT 2tr là sai vì doanh thu của bạn là 26Tr . Bạn đọc lại thông tư 28 về phần xác định doanh thu nhé
Chúc bạn hoàn thành tốt công việc.

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

bạn xác định sai rồi
thứ 1 bạn không phải nộp thuế GTGT nếu tháng 7 đầu vào 20Tr của bạn là hóa đơn GTGT thuế 10%
thứ 2 Bạn dùng từ DT 2tr là sai vì doanh thu của bạn là 26Tr . Bạn đọc lại thông tư 28 về phần xác định doanh thu nhé
Chúc bạn hoàn thành tốt công việc.

Mình tưởng 26tr là doanh thu bán hàng, còn 2tr là doanh thu lãi chứ nhỉ

 

[truong phat2009]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

bạn này, từ lúc thành lập đến giờ bạn đã nộp tờ khai tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp lần nào chưa

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

bạn này, từ lúc thành lập đến giờ bạn đã nộp tờ khai tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp lần nào chưa

Rùi, làm quý 2 1 lần rùi, ko có phát sinh j cả nên để trống trơn hết

 

[truong phat2009]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

uhm, vậy cũng được rùi, sợ quên thì mình sẽ tính số tiền phạt giùm bạn
Tờ khai môn bài chắc cũng làm rồi nhỉ, hồ sơ pháp lý ban đầu nữa

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

uhm, vậy cũng được rùi, sợ quên thì mình sẽ tính số tiền phạt giùm bạn
Tờ khai môn bài chắc cũng làm rồi nhỉ, hồ sơ pháp lý ban đầu nữa

Bạn cứ tính dùm cái tiền phạt đi hoặc cho xin cái công thức để m` tự tính xem nếu quên thì trả giá ntn
Lúc đi đăng ký cty là bên cty làm dịch vụ cho rùi, sang ngân hàng nộp 1tr tiền thuế môn bài rùi
Hồ sơ pháp lý ban đầu là cái j vậy bạn

 

[tuanquanghw]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Nghề kế toán tuy không khó nhưng rủi ro rất nhiều, tôi thấy bạn kiến thức về thuế rất mơ hồ tôi khuyên bạn
Hoặc đi học một khóa kế toán thực hành,hoặc thuê kế toán
Chứ nếu thế này tiền phạt còn gấp nhiều lần tiền thuê kế toán

 

[phongthanhtp]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Bạn cứ tính dùm cái tiền phạt đi hoặc cho xin cái công thức để m` tự tính xem nếu quên thì trả giá ntn

Về mức phạt cho các hành vi vi phạm về thuế bạn tham khảo NĐ 98/2007/NĐ-CP ngày 07 tháng 6 năm 2007

Điều 6. Các hình thức xử phạt vi phạm pháp luật thuế
...
- Phạt 0,05% mỗi ngày tính trên số tiền thuế chậm nộp đối với hành vi chậm nộp tiền thuế, tiền phạt;
- Phạt 10% số tiền thuế thiếu đối với hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp hoặc tăng số tiền thuế được hoàn;
- Phạt tiền tương ứng với số tiền không trích vào tài khoản của ngân sách nhà nước đối với hành vi vi phạm theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều 114 của Luật Quản lý thuế;
- Phạt từ 1 đến 3 lần số tiền thuế trốn đối với hành vi trốn thuế, gian lận thuế.

Điều 9. Xử phạt đối với hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế so với thời hạn quy định
1. Phạt cảnh cáo hoặc phạt tiền từ 100.000 đồng đến 1.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ 05 đến 10 ngày.
2. Phạt tiền từ 200.000 đồng đến 2.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 10 đến 20 ngày.
3. Phạt tiền từ 300.000 đồng đến 3.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 20 đến 30 ngày.
4. Phạt tiền từ 400.000 đồng đến 4.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 30 đến 40 ngày.
5. Phạt tiền từ 500.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 40 đến 90 ngày.

Khi phạt tiền, mức tiền phạt cụ thể đối với một hành vi vi phạm về thủ tục thuế là mức trung bình của khung tiền phạt được quy định đối với hành vi đó; nếu có tình tiết giảm nhẹ thì mức tiền phạt có thể giảm xuống, nhưng không được giảm quá mức tối thiểu của khung tiền phạt, nếu có tình tiết tăng nặng thì mức tiền phạt có thể tăng lên nhưng không được vượt quá mức tối đa của khung tiền phạt;

 

[ketoankinhcan]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

ặcặc, Bác này quả thật đáng khâm phục nhưng công nhận liều thật. Nhiều người học kế toán ra xong cũng chưa chắc đã biết làm, còn bác thì...bó tay luôn.

 

[hin111]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

ặcặc, Bác này quả thật đáng khâm phục nhưng công nhận liều thật. Nhiều người học kế toán ra xong cũng chưa chắc đã biết làm, còn bác thì...bó tay luôn.

Ko bít khen hay chê hic.

 

[cuncon88nd]

Ðề: Help về vụ nộp tiền thuế GTGT hàng tháng

Trong phần mêm htkk của thuế ko biết khi nhập vào tháng 7 xong lại nhập tháng 8 tiếp thì ko biết cái phần dc khấu trừ của tháng 7 nó có tự động nhảy sang tháng 8 để in kê khai ra và biết dc là còn 1,8tr tiền khấu trừ ko bạn nhỉ

Trên hệ thống HTKK, tự động nhảy mà.