Kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế GTGT phải nộp

[honghatay]

Tháng 12 năm 2011 em kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế gtgt phải nộp, dù em đã làm điều chỉnh nhưng cq thuế ko chấp nhận và có CV yêu cầu nộp và nói sẽ đuợc khấu trừ thêm và điều chỉnh vào chỉ tiêu 38, tuy nhiên T8 nam 2012 em đã làm theo nhưng khi đánh vào chỉ tiêu 38 lại không nhảy phần KHBS. em xin hỏi các anh chị đã gặp truòng hợp này giúp em với, em xin cảm ơn.

 

[BANNONG]

Ðề: kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế GTGT phải nộp

Tháng 12 năm 2011 em kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế gtgt phải nộp, dù em đã làm điều chỉnh nhưng cq thuế ko chấp nhận và có CV yêu cầu nộp và nói sẽ đuợc khấu trừ thêm và điều chỉnh vào chỉ tiêu 38, tuy nhiên T8 nam 2012 em đã làm theo nhưng khi đánh vào chỉ tiêu 38 lại không nhảy phần KHBS. em xin hỏi các anh chị đã gặp truòng hợp này giúp em với, em xin cảm ơn.

Do bạn làm sai nên cơ quan thuế không chấp nhận là đúng rồi. Hóa đơn đầu vào nếu khai sót thì bạn khai vào các tháng tiếp theo tối đa là 6 tháng nhé.
Xem hướng dẫn tại TT06/2012/TT-BTC

7. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.
a) Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn bỏ sót, trừ trường hợp hướng dẫn tại điểm b khoản này.
Ví dụ 43: Cơ sở kinh doanh A có 01 hoá đơn GTGT mua vào lập ngày 10/3/2012. Trong kỳ kê khai thuế tháng 3/2012, kế toán của cơ sở kinh doanh bỏ sót không kê khai hoá đơn này thì cơ sở kinh doanh A được kê khai và khấu trừ bổ sung tối đa là kỳ kê khai tháng 8/2012.

 

[nguyentruongtien]

Ðề: kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế GTGT phải nộp

Tháng 12 năm 2011 em kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế gtgt phải nộp, dù em đã làm điều chỉnh nhưng cq thuế ko chấp nhận và có CV yêu cầu nộp và nói sẽ đuợc khấu trừ thêm và điều chỉnh vào chỉ tiêu 38, tuy nhiên T8 nam 2012 em đã làm theo nhưng khi đánh vào chỉ tiêu 38 lại không nhảy phần KHBS. em xin hỏi các anh chị đã gặp truòng hợp này giúp em với, em xin cảm ơn.

Mình đã từng kê khai thiếu hóa đơn đầu vào như bạn, mình vẫn đóng thuế tháng đó bình thường sang tháng sau mình kê khai hóa đơn đó vào để được khấu trừ. Còn bạn từ tháng 12/2011 mà bạn để đến tận tháng 08/2012 mới kê khai thì không được vì hóa đơn của bạn chỉ được kê khai tối đa là vào tháng 05/2012 thôi

 

[lexuantan]

Ðề: kê khai thiếu giá trị hoá đơn đầu vào nên phát sinh thuế GTGT phải nộp

Mình đã từng kê khai thiếu hóa đơn đầu vào như bạn, mình vẫn đóng thuế tháng đó bình thường sang tháng sau mình kê khai hóa đơn đó vào để được khấu trừ. Còn bạn từ tháng 12/2011 mà bạn để đến tận tháng 08/2012 mới kê khai thì không được vì hóa đơn của bạn chỉ được kê khai tối đa là vào tháng 05/2012 thôi

Cty mình tháng 5 có xuất ra 2 hoá đơn GTGT nhưng kê khai thiếu vào tháng đó. Giờ Tháng 10 mình mới phát hiện ra thì kê khai vào kỳ tháng 9 vẫn đc nhỉ? Như vậy có phải làm lại BC su dung hoa don quy 2 ko? Vi BC su dung hoa don Q2 minh lam dung, tuc la ko ke sot số hoá đơn. Mong bạn nào biết chỉ giúp mình?