Điều chỉnh sau khi kiểm tra hoàn thuế và các chi phí điều chỉnh chi phí ko hơp lý như thế nào?

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi thuylien7777, 18 Tháng chín 2012.

1,526 lượt xem

  1. thuylien7777

    thuylien7777 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    Bên em kiểm tra hoàn thuế .Kiểm tra trước hoàn sau.lý do là âm 3 tháng liên tục thời gian hoàn là từ tháng 10/2011 đến tháng 5/2012.
    số đề nghị hoàn là : 210.808.040đ

    Sau kiểm tra bên thuế có kết luận như sau:
    số tiền thuế ko được hoàn :17.718.683đ
    số đủ điều kiện kháu trừ là :193.089.357đ

    Người nộp thuế phải điều chỉnh số liệu kế toán , số liệu trên hồ sơ khai thuế TNDN quý, năm theo số liệu của tổ kiểm tra tại biên bản này và các bảng xác định chi tiết kèm biên bản này, bao gồm:
    1. Điều chỉnh năm 2011 : tăng chi phí QLDN là 2.762.941 đồng , giảm chi phí tương ứng (giá vốn hàng ban, chi phí QLDN ) là 62.470.799
    2. Điều chỉnh năm 2012 (từ tháng 1/2012 đến tháng 5/2012 )tăng chi phí QLDN 251.311 đồng , giảm chi phí tưng ứng (gia vốn hàng bán, chi phí QLDN ) là 24.948.010
    bây giờ em ko biết điều chỉnh như thế nào?
    trên tờ khai cũng như điều chỉnh hạch toán sổ sách như thế nào?
    mong các anh chỉ hương dẫn em chách hạch toán và điều chỉnh
    em cám ơn
     
    #1
  2. HO Anh Hue

    HO Anh Hue Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    6,158
    Đã được thích:
    1,208
    Nơi ở:
    Hoa Binh
    Ðề: Điều chỉnh sau khi kiểm tra hoàn thuế và các chi phí điều chỉnh chi phí ko hơp lý như thế nào?

    Bạn không nói rõ DN bạn đang hoạt động ở lĩnh vực nào, các HĐ đó phục vụ cho SP nào ? SP đó dã xuất bán chưa? .. nên khó trả lời chính xác vì mỗi lĩnh vực, mỗi giai đoạn sử dụng tài khoản khác nhau.
     
    #2
  3. thuylien7777

    thuylien7777 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    Ðề: Điều chỉnh sau khi kiểm tra hoàn thuế và các chi phí điều chỉnh chi phí ko hơp lý như thế nào?

    Bên công ty em là doanh nghiệp thương mại.các chứng từ bị loại ra chỉ là Chủ yếu chứng từ chi phí xăng dầu, nhà nghỉ ,tiếp khách , văn phỏng phẩm , chứ ko phải hóa đơn mua vào cưa hàng hóa công ty em,
     
    #3
  4. Phuongdau

    Phuongdau Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    23
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Bac Giang
    Ðề: Điều chỉnh sau khi kiểm tra hoàn thuế và các chi phí điều chỉnh chi phí ko hơp lý như thế nào?

    Nếu mà loại như vậy thì đâu có liên quan gì đến giá vốn đâu bạn. Chủ yếu là liên quan đến chi phí quản lý thôi.
    Họ loại ở tháng nào mình điều chỉnh tờ khai thuế GTGT ở tháng đó.
     
    #4

Chia sẻ trang này