CTY em hiện đã gửi hồ sơ xin hoàn hết số thuế GTGT, khi gửi hồ sơ xin hoàn thuế đã đóng dấu công văn của chi cục thuế thì ngay tại tháng gửi hồ sơ xin hoàn thì chỉ tiêu 2.1 trên tờ khai 01/GTGT ta phải ghi số thuế xin hoàn để làm giảm số lũy kế.
1. Tuy nhiên, vấn đề là mình chưa được hoàn, nếu vậy để ko chênh lệch giữa sổ sách KT và tờ khai 01 ta có thể hạch toán là N138/C1331 được ko nhỉ ?
2. Do đã ghi vào chỉ tiêu 2.1 nên trong tháng tiếp theo ta chưa được hoàn mà có số thuế GTGT phải nộp thì ta có phải nộp thuế hay ko ?
3. Nếu sau này thuế ko chấp nhận hồ sơ do có một số trục trặc phải làm lại thì ta hạch toán như thế nào và trên báo cáo hàng tháng có cần phải điều chỉnh tăng số thuế GTGT được khấu trừ kèm bản giải trình 02A ko ?
Xin cám ơn trước vì đã giúp đỡ:mrstraetz
1. Tuy nhiên, vấn đề là mình chưa được hoàn, nếu vậy để ko chênh lệch giữa sổ sách KT và tờ khai 01 ta có thể hạch toán là N138/C1331 được ko nhỉ ?
2. Do đã ghi vào chỉ tiêu 2.1 nên trong tháng tiếp theo ta chưa được hoàn mà có số thuế GTGT phải nộp thì ta có phải nộp thuế hay ko ?
3. Nếu sau này thuế ko chấp nhận hồ sơ do có một số trục trặc phải làm lại thì ta hạch toán như thế nào và trên báo cáo hàng tháng có cần phải điều chỉnh tăng số thuế GTGT được khấu trừ kèm bản giải trình 02A ko ?
Xin cám ơn trước vì đã giúp đỡ:mrstraetz